Jos yrityksellä on vahva ja positiivinen nettokassavirta kuukausittain, sen katsotaan olevan taloudellisesti vahva, ainakin lyhyellä aikavälillä. Jos sen sijaan sillä on heikko kassavirta tai jopa negatiivinen kassavirta (se menettää rahaa), se on taloudellisesti heikko ja voi jopa joutua konkurssiin . Nettorahavirta antaa yritykselle laajentavia varoja, investoida tutkimukseen tai uusiin laitteisiin tai maksaa osinkoja tai vähentää velkaa.
Miten lasketaan nettokassavirta
Vaikka yrityksesi rahavirtalaskelmissa on nettokassavirta, nettokassavirran laskeminen on yksinkertaista. Sinun tarvitsee vain tietää, kuinka paljon yritys tuotti ja kuinka paljon se maksoi tietyn ajanjakson aikana. Tässä on kaava:
Nettorahavirta = käteismaksut - käteismaksut (ajanjakson aikana)
Toinen tapa tarkastella nettokassavirtaa on ottaa huomioon rahavirtalaskelma ja sen kolme eri osaa, joihin sisältyvät rahavirrat liiketoiminnasta, rahavirrat investointitoiminnasta ja rahavirrat rahoitustoiminnasta.
Kun kehität rahavirtalaskelman, on nettokassavirta yritykselle. Saat tämän vastauksen lisäämällä tulokset kustakin lausekkeen kolmesta eri osasta. Tässä on kaksi tapaa laskea tämä:
Nettorahavirta = rahavirrat liiketoiminnasta + rahavirrat sijoitustoiminnasta + rahavirrat rahoitustoiminnasta
tai
Rahavirrat = CFO + CFI + CFF
Jos nettokassavirta on alhainen tai negatiivinen
Kuten edellä on esitetty, yritys, jolla on heikko nettokassavirta tai negatiivinen nettokassavirta, saattaa olla vaikeuksissa. Vaikka yritys ei voi ylläpitää heikkoa nettokassavirtaa määräämättömäksi ajaksi, muutama kuukausi tämäntyyppisistä tuloksista ei välttämättä ole merkki vaaroista, varsinkin jos tuloksista on hyvä syy.
Esimerkiksi yhtiöllä voisi olla alhainen nettokassavirta, koska se investoi kalliisiin uusiin laitteisiin tai maksaa uuden tuotantolaitoksen. Näissä tapauksissa mahdollinen ylösalaisin, kun uusi laitteisto tai tuotantolaitos alkaa tuottaa tuloja, saattaa ylittää tilapäisesti huonon taseen haittapuolet.
Kuitenkin kuukausittain pienempi nettokassavirta voi viitata liikevaihdon laskuun tai voittomarginaalin pienentämiseen, mikä ilmeisesti ei ole hyväksi yritykselle. Jos hallinnoit yritystä, varmista, että ymmärrät, kuinka voit laskea nettokassavirtaa, jotta yrityksesi on kannattava, kuten luulet olevan.