Rahavirta on rahaa, joka liikkuu (virtaa) yrityksesi sisällä ja ulos kuukauden sisällä. Vaikka näyttäisi joskus, että kassavirta menee vain yksi tapa - pois liiketoiminnan - se virtaa molempiin suuntiin.
- Raha tulee asiakkailta tai asiakkailta, jotka ostavat tuotteita tai palveluita. Jos asiakkaat eivät maksa ostohetkellä, osa kassavirrasta on saatavissa myyntisaamisista .
- Käteinen on menossa pois yrityksestäsi maksujen muodossa, kuten vuokrasta tai asuntolainasta, kuukausittaisista laina-maksuista sekä maksuista veroista ja muista veloista.
Ajattele "kassavirtaa" kuva yrityksesi tililtä. Jos enemmän rahaa tulee kuin ulos, olet "positiivisessa kassavirrassa" ja sinulla on tarpeeksi maksamaan laskuja. Jos enemmän rahaa käydään kuin tulemista, olet vaarassa ylittää, ja sinun on löydettävä rahaa kattaakseen tilinylitykset. Tämän vuoksi uudet yritykset tarvitsevat yleensä käyttöpääomaa lainan tai luottorajan muodossa kattamaan rahavirran puutteet.
Käteinen vs. Real Cash
Joillekin yrityksille, kuten ravintoloille ja eräille vähittäiskauppiaille, käteisvarat ovat todella käteistä rahaa ja rahaa. Yritys vie rahoja asiakkailta ja maksaa usein laskujaan käteisenä. Raha-alan yrityksillä on erityinen ongelma, kun seurataan kassavirtaa etenkin, koska ne eivät ehkä seuraa tuloja, ellei ole laskuja tai muita paperityötä.
Rahoitusyritykset ovat vaarassa joutua IRS: n tarkastamaan .
Miksi Cash Flow on niin tärkeä
Rahan puute on yksi suurimmista syistä, joita pienet yritykset epäonnistuvat. Pienyritystoimisto toteaa, että "riittämättömät kassavarat" ovat tärkein syy aloittajat eivät onnistu. Sitä kutsutaan "rahan loppumisesta", ja se sulkee sinut nopeammin kuin mikään muu.
Kassavirta liiketoiminnan aloittamisessa
Kassavirtaongelmien hoitaminen on vaikeinta, kun aloitat liiketoiminnan. Sinulla on paljon kuluja ja rahaa käy nopeasti. Ja sinulla ei ehkä ole myyntiä tai asiakkaita, jotka maksavat sinulle. Tarvitset muita tilapäisiä rahanlähteitä, kuten tilapäisen luottorajan kautta, saadaksesi sinut menemään positiiviseen kassavirtaan.
Kassavirta kausiluonteisessa liiketoiminnassa
Kassavirta on erityisen tärkeä kausityöläisyrityksille - niille, joilla on suuri vaihtuvuus liike-elämästä eri vuodenaikoina, kuten lomayrityksille ja kesäliiketoiminnoille. Kassavirran hallinta tällaisessa liiketoiminnassa on hankalaa, mutta se voidaan tehdä huolella.
Kassavirta vs. voitto
Yrityksesi voi tuottaa voittoa, mutta ei ole käteistä. Miten tämä voi tapahtua? Lyhyt vastaus on se, että voitto on kirjanpitokäsite, kun taas käteisvarat, kuten yllä on mainittu, ovat vain liiketoiminnan tarkastamisen määrä. Voit saada varoja, kuten saamisia (rahaa asiakkaille), mutta jos et voi kerätä velkaa, sinulla ei ole rahaa.
Kirjanpitojärjestelmäsi voi myös erota rahojen ja voittojen välillä. Jos yrityksesi suoritetaan suoriteperusteisessa kirjanpidossa, tunnistat tulot, kun lasku lähetetään, vaikka asiakas ei ole maksanut.
Tässä tapauksessa voit näyttää voittoa, mutta et ole käteistä.
Miten analysoida kassavirta
Paras tapa seurata liiketoiminnan kassavirtaa on suorittaa kassavirta raportti.
Rahavirtalaskelmassa tarkastellaan käteisrahan muutosta (tässä tapauksessa liiketoiminnan sekkitilisi) eri liiketoiminnoista ja liiketoiminnan taseen muiden tileiden korotuksia tai vähennyksiä.
Esimerkiksi:
- Mitä tapahtuu käteisellä, jos asiakas maksaa laskun?
- Mitä tapahtuu käteisellä, jos yrityksesi ostaa tarvikkeita?
- Mitä tapahtuu käteisellä, jos ostat tietokoneen?
- Mitä tapahtuu käteisellä, jos maksat työntekijän tai itsenäisen urakoitsijan?
Joskus saatat joutua seuraamaan kassavirtaa viikoittain, ehkä jopa päivittäin.
The Balancer ehdottaa:
Nopea ja helppo tapa tehdä kassavirta-analyysi on vertailla maksamattomia ostoksia kokonaiskulun myyntiin jokaisen kuukauden lopussa. Jos maksamattomien ostojen kokonaismäärä ylittää myynnin kokonaismyynnin, sinun on käytettävä enempää käteistä kuin saat seuraavan kuukauden aikana, mikä osoittaa mahdollisen kassavirtaongelman.
Kaivaminen syvemmälle tähän lausuntoon:
1. Tarkastele tämän kuukauden lopussa kokonaismyyntiäsi.
2. Lisää ostoksesi, joita on vielä maksettu.
3. Ero on se, mitä sinun täytyy tuoda tuloiksi pysymään jopa.
Jos tämä kuukausittainen käteispulaa jatketaan useita kuukausia, saat enemmän ja kauemmas.
Kirjanpidon ohjelmistolla pitäisi olla rahavirtalaskelma yhtenä standardiraporteista, tai kirjanpitäjäsi voi käyttää sitä sinulle. Lue lisää joistakin ratkaisuista kassavirtaongelmiin.