Rahan, kassavirran ja voittojen / nettotulojen välisen eron ymmärtäminen voi tarkoittaa eroa yrityksen menestyksen ja epäonnistumisen välillä.
Tässä artikkelissa tarkastellaan käteisrahan ja voiton käsitteitä, kassavirtaa ja nettotuloja .
Selitän, miksi käteisellä voittaa voittoa ja kuinka kassavirta on tärkeämpää kuin yrityksesi elinkelpoisuuden nettotulot.
Mikä on rahan ja voiton välinen ero?
Tässä on yksinkertainen tapa muistaa rahan ja voiton välinen ero:
Käteinen on rahaa yrityksesi tilillä. Se, mitä yritys saa, kun myyt tuotteen tai palvelun.
Voitot ovat nettomääräinen tulos tuloslaskelmassa; myynnin tulos vähennettynä kuluksi. Se ei ole sama asia kuin käteisellä. Ajattele sitä näin: Voitot ovat kirjanpito- ja verotuksellinen käsite, joka tulee voimaan tilinpitojakson lopussa ja verotusaikana. Voitot ovat laskelman tulos; Raha on pankkitoiminnan tulosta.
Mikä on kassavirran ja nettotulon välinen ero?
Rahavirta on rahaa, joka kulkee yrityksesi kautta ja ulos yrityksestäsi liiketoiminnan tarkastamisen kautta. Jos nettokassavirta on positiivinen (enemmän rahaa kuin menossa), se on hyvä.
Jos se on negatiivinen, se tarkoittaa, että yrityksesi kuluttaa enemmän kuin kerää. Huomautus Käytin sanaa "kerätä", ei myydä.
Nettotulot esitetään nettotuloslaskelmassa, mutta vain kuukauden, neljänneksen tai vuoden lopussa. Se ei auta sinua selvittämään, miten käsitellä käteisen ylä-ja alamäkiä kuukauden aikana.
Miten yritykselleni on voittoja, mutta minulla ei ole käteistä?
Jotta voisimme vastata tähän kysymykseen, minun on saatava käsitys kirjanpitomenetelmistä tähän keskusteluun. On olemassa kaksi kirjanpitomenetelmää - käteisvaroja ja kertymäastetta. Kassaperusteinen liiketoiminta käyttää kassaperusteista laskentamenetelmää. Tulot saadaan, kun rahat (sekki, luottokortti) vaihtavat käsiä. Tuloslaskelmaan tulo on saatu, kun lasku tai lasku lähetetään, ei kun saat rahaa.
Oletetaan, että suoritettiin suoriteperusteisen kirjanpidon yhteydessä jotain web-suunnittelutyötä asiakkaalle. Lähetät asiakkaalle laskun, joka on $ 3,100. Sinulla on nyt 2,100 dollarin myynti tuloslaskelmallesi, mutta rahat eivät ole pankissa - ei vielä käteistä.
Yrityksesi pankkitili
Katsotaan nyt yritystiliäsi. Pankkitilillä on 3.000 dollaria aiemmasta myynnistä. Sinun täytyy maksaa vuokraa toimistostasi tänään - se on 1100 dollaria. Sinun on myös maksettava apuohjelmia (220 dollaria) ja freelancer, joka auttoi sinua web-suunnitteluprojektissa (850 dollaria). Tämä vie yrityksesi pankkitililtä 2160 dollaria. Sinun täytyy ottaa 1000 dollaria maksamaan itse ja maksamaan henkilökohtaiset kulut, mutta voit vain ottaa pois 830 dollaria, joka jättää sinulle saldon $ 0.
Liiketoimintasi voitto kuukausi on 3100 dollaria, miinus 2170 dollaria liikekulut, voitto 930 dollaria.
Voit käyttää sitä voittoa, jos haluat, mutta se tarkoittaa, että yrityksesi pankkitili toimii punaisena.
Mitä muut tilit vaikuttavat voittoihin ja kassavirtaan?
Voittoihin sisältyvät kaikki liiketoiminnan kulut, mukaan lukien poistot . Poistot eivät vie käteistä yritystäsi; se on laskentakäsite, joka pienentää poistettavien hyödykkeiden arvoa. Poistot alentavat voittoja, mutta eivät rahaa.
Myytyjen tavaroiden varastot ja kustannukset vaikuttavat myös voittoihin, mutta eivät välttämättä rahoihin. Sinun on esimerkiksi ostettava tuotteita, jotka asetetaan varastolle ja maksetaan kyseisistä tuotteista. Tämä tulee ulos käteisvaroista, ja saatat saada voittoa kyseisen tuotteen lopullisesta myynneistä, mutta tällä välin olet edelleen käteisellä.
Tee siitä etusijalle tiedot kuukausittaisesta käteismaksusta ja käteismaksuista. Käytän Google-arkkia tai voit keskustella tilintarkastajan kanssa antamaan sinulle rahavirran laskentataulukon.
Sisällytä ajoitukset tuloihin ja kuluihin, äläkä unohda omaa palkkaa tai vetää yrityksen omistaja. Kassavirran käsitteleminen voi auttaa sinua nukkumaan yöllä ja olla suuri hyöty yrityksesi menestymiselle.