Miksi jokaisen yrityksen omistaja tarvitsee kassavirta-analyysin
Rahavirta on lähinnä rahan siirto liiketoimintaan ja sen ulkopuolelle. se on rahavirtojen ja rahavirtojen kierros, jotka määrittävät yrityksesi vakavaraisuuden. Kassavirran huono hoito aiheuttaa 82 prosenttia liiketoiminnan epäonnistumisista , Yhdysvaltain pankin Jessie Hagenin tekemän tutkimuksen mukaan, joten kassavirran asianmukainen seuranta on kriittinen.
Kassavirta-analyysi on liiketoiminnan kassavirtojen ja -virtojen kierron tutkimus, jonka tarkoituksena on ylläpitää liiketoiminnan riittävää kassavirtaa ja tarjota perustana kassavirtojen hallintaan .
Miten Cash Flow -analyysi suoritetaan?
Kassavirran analyysiin kuuluu liiketoiminnan komponenttien, jotka vaikuttavat kassavirtaan, kuten myyntisaamiset , varastot, velat ja luottolimiitit. Kun suoritat kassavirta-analyysin näistä erillisistä osista, voit helposti tunnistaa kassavirtaongelmia ja löytää keinoja parantaa kassavirtaasi.
Nopea ja helppo tapa tehdä kassavirta-analyysi on vertailla maksamattomia ostoksia kokonaiskulun myyntiin jokaisen kuukauden lopussa. Jos maksamattomien ostojen kokonaismäärä ylittää myynnin kokonaismyynnin, sinun on käytettävä enempää käteistä kuin saat seuraavan kuukauden aikana, mikä osoittaa mahdollisen kassavirtaongelman.
Voit myös tehdä yrityksesi yksityiskohtaisen käteisrahoituksen .
Esimerkkejä kassavirran analyysin tärkeydestä
Kassavirta-analyysi on erityisen tärkeä käynnistysyrityksille tai yrityksille, joilla on nopea kasvu, kun pääomamenot, korkeammat työvoimakustannukset, uusien laitteiden hankinnat ja lisääntynyt inves- tointi vaativat suuria rahavirtoja, samalla kun myynti kasvaa ja rahavirrat (ks. 8 liiketoiminnan lähteet aloittavat rahan ja miten saadaan pienyritysten laina ).
Kassavirran seuranta on myös tärkeää kausityöläisyrityksille, kuten vähittäiskaupalle, joka tekee suurimman osan liiketoiminnastaan loma-aikoina tai sääolosuhteissa riippuvaisilta yrityksiltä, kuten maisemoinnista tai rakentamisesta.
Kassavirtaongelmien ratkaiseminen
Joskus kassavirtaongelmat johtuvat yksinkertaisesti köyhistä kirjanpitokäytännöistä.
Monet itsenäiset yrittäjät ovat liian kiireisiä päivittäisessä liiketoiminnassaan pitävät kirjat ajan tasalla ja he ovat taipuvaisia maksamaan laskuja ja laskutusta ja / tai maksamaan asiakkailta maksuja . Useimpien yritysten kannalta ilmeinen korjaustoimenpide on käyttää kirjanpito-ohjelmistoa (joka voi tuottaa laskuja, maksaa laskuja ja tuottaa rahavirtalaskelmia ja myyntisaamisia). Toinen ratkaisu on vuokrata kirjanpitäjä.
Jos kassavirtaongelma on tilapäinen, monet pienet yritykset käyttävät luottoja tai väliaikaisia lainoja.
Esimerkki kassavirtailmoituksista
Yksinkertaiset vuosittaiset, neljännesvuosittaiset ja kuukausittaiset rahavirtalaskelmat / budjetit voivat osoittaa nykyisiä tai mahdollisia kassavirtaongelmia. Kuten kuvitteellisessa maisemointiliiketoiminnassa esitetään seuraavissa kassavirtalaskelmissa, kausivaihtelut voivat johtaa negatiiviseen kassavirtaan:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Rahavirta | ||||
| Maisemointipalvelut | $ 40,000 | $ 42,000 | $ 41,000 | $ 43.000 |
| Puutarhanhoitopalvelut | $ 20,000 | $ 21,000 | $ 23.500 | $ 23,000 |
| Ikkunoiden siivouspalvelut | $ 15,000 | $ 17.500 | $ 18,000 | $ 18,000 |
| Rahavirta yhteensä | $ 75,000 | $ 80.500 | $ 82.500 | $ 84.000 |
| Kassavarat | ||||
| Palkat | $ 37,000 | $ 39.000 | $ 40,000 | $ 41,000 |
| Pääomakustannukset (laitteiden ostot) | $ 5,000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Ylläpito ja korjaus | $ 2,400 | $ 2,000 | $ 2.900 | $ 2,000 |
| Mainonta | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| vakuutus | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Kassavarat yhteensä | $ 46.400 | $ 43.900 | $ 45.100 | $ 45.500 |
| Nettorahavirta | $ 28.600 | $ 36.600 | $ 37,400 | $ 38.500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Rahavirta | ||||
| Maisemointipalvelut | $ 1,000 | $ 19,000 | $ 22.000 | $ 7,000 |
| Puutarhanhoitopalvelut | $ 500 | $ 8,000 | $ 8,500 | $ 1,500 |
| Ikkunoiden siivouspalvelut | $ 0 | $ 8,500 | $ 11,000 | $ 1,000 |
| Rahavirta yhteensä | $ 1,500 | $ 35.500 | $ 41.500 | $ 9.500 |
| Kassavarat | ||||
| Palkat | $ 700 | $ 17,000 | $ 18,000 | $ 4,000 |
| Pääomakustannukset (laitteiden ostot) | $ 0 | $ 1,000 | $ 300 | $ 500 |
| Ylläpito ja korjaus | $ 1,000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Mainonta | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| vakuutus | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Kassavarat yhteensä | $ 2,000 | $ 18.600 | $ 18.500 | $ 5,000 |
| Nettorahavirta | - $ 500 | $ 16.900 | $ 23,000 | $ 4,500 |
Tunnetaan myös nimellä: Cash flow forecasting, cash flow projection .
Esimerkkejä: Kassavirta-analyysin ansiosta voit näyttää, mitkä asiakkaat ovat hitaita maksajia.