Hallitse käteistä ja maksuvalmiutta jatkuvaan menestykseen
Käynnistysyritykset joutuvat usein kärsimään käteisvaroista oikaisemaan tavaramerkin.
Nykyiset yritykset voivat löytää keinoja selviytyä, jos he löytävät tapoja tuottaa rahaa. Käteisvarat ovat yksittäisen pienimmän yrityksen selviytymisen tärkein tekijä. Pienyritykset sanovat usein, että kyvyttömyys hallita rahaa on heidän suurin yksittäinen ongelma.
Aivan kuten yksityishenkilön tai perheen, yritykset tarvitsevat käteisen tyynyn luottaa siihen. Tämä antaa heille turvallisuuden epävakaassa ajassa. Se tarjoaa myös mahdollisuuden hyödyntää strategisia investointeja tai hyödyntää mahdollisuuksia vähentää kustannuksia. Pienyritysten on myös keskityttävä vapaan kassavirran käsitteeseen, jotta voidaan todeta, että rahapyykki.
Duncan Connor kertoo, miten yritykset käyttivät kassavirtaansa menestymään menestyksekkäästi vuoden 2007-2009 taantuman aikana. "Yksinkertainen tapa hallita, kuinka paljon liiketoiminnan ja sen ulkopuolelle tulevia virtoja ja milloin. Menestyksekkäitä yrityksiä hallinnoivat kulujaan , maksimoivat marginaalit ja rakennettu asiakaskuntaansa. "
"Yksi menestyvien yritysten ensimmäisistä asioista laman aikana oli tarkastella lainanottoa ja neuvotella ehdoista uudelleen sellaiseksi, että vaikka se voi olla vuosien varrella ja viime kädessä kalliimpaa, sillä on alhaisempia maksuja nyt. luultavasti huono idea useimmille yrityksille, mutta jos nykyisen velan jälleenrahoituksen avulla voit pysyä liiketoiminnassa, on olemassa tietty nousu tehdä se. "
"Muut yritykset neuvottelivat pitempiaikaisia maksuja toimittajille, samalla kun ne vaativat nopeampia maksuja asiakkailta."
Toinen keino, jolla taantuman eloonjääneillä yrityksillä oli kassavirta, oli hallita, kuinka paljon varastokirjanpitoa kuljetettiin milloin tahansa - varastokustannukset ovat rahat, ja varastosi, joka istuu varastotiloillasi jo viikkoa, on tilaisuuskustannus, joka voi konkurssin yrityksesi. "
Vähiten haluttu kustannusvalvonta on aina henkilöstöresursseja, mutta tilaukset vähentyvät, monet tehdasteollisuuden yritykset irtisanoutivat henkilöstöä, aiheuttivat jäädyttämisen tai leikkauksia maksaakseen ja hyötyisivät, vähentäneet vuokraus- ja harjoitteluinvestointeja. "
Connor päättelee: "Toisaalta asioiden tekeminen, rahan määrän lisääminen sisällä, oli muutamia temppuja."
"Viimeisten kahden vuoden aikana pienyritysten toimijoiden tutkatilastot ovat näkyneet myyntisaamisten factoringin avulla , mutta tärkeimmät kohdat ovat, että myyt laskuja kolmesta kymmeneen prosenttia pienemmäksi kuin laskutusmäärä . että useimmille yrityksille 90 prosenttia laskusta on nyt parempaa kuin 100 prosenttia laskusta yhdeksänkymmenen päivän aikana, mikäli asiakas maksaa kokonaisuudessaan, jolloin tehtaalla sallitaan yrityksille lähes kaikki niiden maksamat laskut kolmansien osapuolten kesken ja keskittyä liiketoiminnan harjoittamiseen ja tuottaa etuja sen sijaan, että haetaan maksuja.
Kolmas osapuoli ajaa asiakkaalle maksua. "
"Monet yksityisyritykset ja kumppanuudet leikkaavat omistajille maksettuja summia ja monissa tapauksissa omistajat panivat enemmän oman käteensä liiketoimintaan jatkaakseen toimintaansa, kun taas toiset siirsivät liiketoimintaansa monimuotoisempaan tai kannattavampaan alueeseen ."
Raha ja voitto
Rahavirta ja voitto eivät ole samat. Rahoitustilinpito ei kohdistu rahavirtaan . Se keskittyy nettotulokseen tai voittoon. Pitkällä aikavälillä voitto ja kassavirta ovat suunnilleen samat, mutta ratkaiseva ero on ajoitus.
Ajoitus voi olla niin ratkaiseva pienyritykselle . Kun esimerkiksi teet myyntiä luottoasiakkaalle, tunnustat sen välittömästi tuloslaskelmassa. Tätä kutsutaan suoriteperusteiseksi kirjanpidoksi . Et kuitenkaan saa rahaa välittömästi.
Kassavaroosi ja kassavirtailmoitussi eivät näytä luottotapahtumaa, ennen kuin maksat itse.
Näet, kuinka voiton ja kassavirran välinen ero voisi olla hyvin suuri. Esimerkiksi luottomyynnin kasvu nopeutuu esimerkiksi voitolla paljon suuremmaksi kuin saadut rahavarat. Tällainen tilanne tekee pienemmistä yrityksistä erittäin alttiita käteisrahan loppumiselle.
Mikä on likviditeetti?
Usein kuulet sanaa likviditeettiä, jota käytetään yhdessä kassanhallinnan kanssa. Likviditeetti on yrityksen kyky maksaa lyhytaikaiset velkavaatimukset. Toisin sanoen, jos yrityksellä on riittävät likviditeetit , se voi maksaa sen nykyiset velat, kuten velat . Yleensä velat ovat velkoja, jotka veloitat tavarantoimittajille.
On olemassa menetelmiä, joita voit käyttää likviditeetin mittaamiseen. Rahoitussuhde-analyysi auttaa sinua määrittämään, kuinka likvidit yrityksesi on tai kuinka menestyvä se täyttää lyhytaikaiset velkapitoisuutensa. Nykyinen suhde auttaa sinua määrittämään nykyisten varojen suhde nykyisiin velkoihisi. Lyhytaikaiset varat sisältävät käteisvarat, myyntisaamiset, varastot ja satunnaisesti muut rivikohdat, kuten jälkimarkkinakelpoiset arvopaperit. Sinulla on oltava enemmän resursseja kuin lyhytaikaiset velat taseellasi kaikkina aikoina.
Nopean suhdeluvun avulla voit määrittää, pystytkö maksamaan lyhytaikaiset velkavastuut tai lyhytaikaiset velat ilman, että sinun tarvitsee myydä mitään varastosta. On tärkeää, että yritys pystyy tekemään sen, koska jos haluat myydä inventaarion maksaaksesi laskuja, sinun on löydettävä ostaja kyseisestä inventaariosta. Ostajan löytäminen ei ole aina helppoa tai mahdollista.
On olemassa useita muita likviditeettitoimenpiteitä, joita haluat käyttää määrittämään kassatilanne.
Keskittyminen likviditeettiin tulee luonnollisestikin toimitusjohtajalle kuin kirjanpitäjälle, joka on koulutettu suoriteperusteisen kirjanpidon suorittamiseen . Kun yrityksesi on vasta aloittamassa, käytät sitä pääasiassa kirjastokirjasta, joka on esimerkki kassaperusteisesta kirjanpidosta . Niin kauan kuin tilillä on rahaa, yrityksesi on liuotinta. Koska yrityksesi on monimutkaisempi, sinun on otettava käyttöön entistä monimutkaisempi taloudellinen kirjanpito. Sinun on kuitenkin keskityttävä maksuvalmiuteen ja kassanhallintaan, vaikka voitit nettotulon rahoituslaskennan kautta.
Kassavarat
Useimpien yritysten pitäisi valmistella kuukausittaisia rahasummia, jotta ne voivat seurata rahojaan. Itse asiassa rahavaroja olisi tehtävä 6-12 kuukautta etukäteen käteistarpeiden rahoittamiseksi . Kassavirtalaskelma ottaa huomioon tuloslaskelmassa näkemän voiton ja käteisen, joka todella tulee yritykseen ja joka virtaa ulos yrityksestä.
Rahavarojen tarkoituksena ei ole asettaa rahamääräisiä tavoitteita vaan ennakoida tarpeita. Jos valmistat kassavaroja 6-12 kuukautta etukäteen ja tarpeesi muuttuvat, muuta sitten kassavaroja. Pidä ne ajan tasalla, koska liiketoiminnan alhainen kassavirta on korkea. Sinun pitäisi tietää, että omasta henkilökohtaisesta taloudesta. Valmista budjetit varovaisesti.
Kassavaroinnit voivat käsitellä "mitä-jos" -skenaarioita. Voit käyttää niitä kokeilemaan erilaisia mahdollisia tulevaisuuden skenaarioita. Voit liittää prosenttimäärän todennäköisyyden tulevaan skenaarioon ja testata olettamuksiasi. Voit esimerkiksi muuttaa kokoelmiesi nopeutta tai mainosjakaumiesi ajoitusta ja nähdä, miten se vaikuttaa kassatilanteeseen.
Miten maksimoida kassavirta
Yrityksesi omistajan ja johtajan tavoite on purkaa kaikki taseesi rahasi. Haluat vain saada mahdollisimman paljon käteistä yrityksestäsi, mutta haluat myös säilyttää sen mahdollisen tai todellisen kriisin sattuessa.
Kaksi nykyisestä omaisuustietokerosta on yleensä suuria viemärejä rahaa. Ne ovat varoja ja myyntisaamisia. Inventory on myytävät tuotteet ja myyntisaamiset ovat luottotilejäsi tai niitä tilejä, jotka edustavat luottamuksellesi luotuja asiakkaita. Molempien tilien saldot on muutettava käteiseksi mahdollisimman pian.
Voit käyttää rahoitusosuuden analyysiä tarkastelemaan sijoitustasi ja myyntisaatavasi . Varastojen vaihtosuhteet voivat kertoa, jos mainosjakauma on vanhentunut tai jos myydät niin nopeasti, että varastoit. Saatavilla olevat tunnusluvut , kuten päivämäärät, voivat kertoa, kuinka nopeasti asiakkaasi puhdistavat tilinsä. Kun olet määrittänyt mainosjakauman ja saamisten sijainnin, voit ryhtyä tarvittaviin toimiin säätääksesi ja saada lisää rahaa yrityksellesi.
Toinen tapa saada enemmän käteistä yrityksellesi luottotietojasi ja myyntisaamisiltasi käyttää lukitusjärjestelmää maksujen keräämiseen. Jos sinulla on maksullisia tai postitettuja postituslupia, nämä maksut tulevat tiliisi nopeammin. Pankki voi sitten lakaista varoja korolliseen tiliin.
Toinen lyhyen aikavälin strategia, jonka avulla rahaa voi purkaa taseesta, on tarkastella taseesi lyhytaikaisia velkoja. Keskity maksullisiisi. Ne ovat se, mitä olet velkaa toimittajille. Maksa tilejäsi maksettavana päivänä, jona ne ovat erääntyneet, ei aikaisin. Ei ole mitään syytä antaa toimittajille käteispäiviä ennen laskun erääntymistä. Yrityksesi on käytettävä tätä rahaa. Vedä varojesi käyttöä.
Avaimet hyvään käteisen hallintaan
Hyvän kassanhallinnan perusta on, että kriisissä tyypilliset tilinpäätökset ovat merkityksettömiä, ja kaikki, mikä on tärkeää, jäävät rahapoliittisesta näkökulmasta. Kassakriisissä, kuten taantumassa, yrityksen omistajan painopiste tulee välttämättömyydestä hyvin lyhytaikaisiksi. Usein käteiskriisi antaa hyviä kassanhallintatapoja liiketoiminnan johtajille, jotka siirtävät sinä päivänä eteenpäin.
Johtajien on ymmärrettävä, miten kuukausittainen rahapalkkio valmistellaan. Seuraavaksi heidän on ymmärrettävä rahan käteisrahan lähteet ja käyttötarkoitukset, kuten rahavirtalaskelmassa esitetyt, joka on yksi kolmesta vaaditusta tilinpäätöksestä . Näistä tilinpäätöksistä saatava palaute on korvaamaton. Alkaen varastosta ja myyntisaamisista, jos johtajat pystyvät maksimoimaan kassavirransa, he voivat lähes aina välttyä käyttämästä käteisvaroja ja altistavat kassavirtaongelmille.