Rahoitussuhdeanalyysi tarjoaa arvokkaita liiketoiminnan näkymiä

Tehokas taloudellinen analyysityökalu yrityksellesi

Taloudelliset tunnusluvut ovat hyödyllisiä työkaluja, jotka auttavat yrityksiä ja sijoittajia analysoimaan ja vertaamaan erilaisten taloudellisten tietojen välisiä suhteita yksittäisen yrityksen historiassa, toimialalla tai koko liiketoiminta-alueella. Yhtiön tuloslaskelmasta , taseesta ja rahavirtalaskelmasta otetut numerot antavat analyytikoille mahdollisuuden laskea eri tyyppisiä taloudellisia tunnuslukuja erilaisiin liiketoimintatietoihin ja tietoihin.

Business Insight -työkalu

Rahoitussuhde-analyysi voi tuottaa yrityksen tuloksellisia tietoja yrityksen johdolle sekä ulkopuolisille sijoittajille. Suhteiden laskeminen on suhteellisen helppoa; ymmärrystä ja tulkintaa siitä, mitä he sanovat yrityksen taloudellisesta asemasta, vie vähän enemmän työtä. Suhdeluvut toimivat vertailevana työkaluna likviditeetin , kannattavuuden , velan ja omaisuuden hallinnan analysoinnissa muun tyyppisten luokkien mukaan - kaikki hyödylliset tilinpäätösanalyysialat.

Yritykset alkavat tyypillisesti teollisuuden suhteista ja omien historiallisten tilinpäätöstietojensa perusteella vertailuindeksin perustaksi. Analyytikot vertaavat tietyn yrityksen suhteita muiden samaan toimialaan kuuluvien yritysten suhteisiin ja aikaisempien vuosineljännesten tai vuosien historiallisten tietojen suhteen.

Tarkan taloudellisen analyysin ja vertailun avulla yritykset voivat saada selvää taloudellisesta asemastaan, jotta ne pystyvät tekemään tarvittavat rahoitusoikaisut taloudellisen suorituskyvyn parantamiseksi.

Mitkä raportit ovat yleisimmin käytössä?

Kun valitaan, mitkä suhteet toimivat, yritykset käyttävät usein useampia standardisuhteita useimmiten. Näihin sisältyvät velka-omaisuussuhde (velat / taseen loppusumma), käyttöpääoman suhde (lyhytaikaiset varat / lyhytaikaiset velat), nopea suhde tai happotesti (vaihto-omaisuus - varastot) / varallisuus tavarat / keskimääräinen inventointi) ja julkisille yrityksille, muun muassa hinta / voitto -suhde (osakekurssi / osakekohtainen tulos).

Yhden suhdelaskelman avulla ei ole paljon tietoa itsestään. Esimerkiksi jos yrityksen velka-omaisuus -suhde yhden ajanjakson (sanoa vuosi) on 50 prosenttia, se ei kerro hyödyllistä tarinaa, ellei johto vertaile sitä aikaisempaan jaksoon, varsinkin jos velka-omaisuus suhde oli vain 25 prosenttia historiallisesti. Tässä skenaariossa velka-omaisuus -suhde osoittaa, että 50 prosenttia yrityksen varoista rahoitetaan velalla. Analyytikko ei tiedä, onko tämä hyvä vai huono, jos hän ei vertaile sitä samaan suhdetta edelliseen yrityskulttuuriin tai esimerkiksi yrityksen kilpailijoihin.

Sisäinen yritysindeksi

Sijoittautuneilla yhtiöillä on tavallisesti useita vuosia tase- ja tuloslaskelmatiedot, joiden avulla voidaan tehdä suhdeanalyysiä. Taloudellisten tunnuslukujen laskeminen useille jaksoille, olivatpa ne sitten neljännesvuosittain tai vuosittain, auttavat seuraamaan hyödyllistä kehitystä yhtiön toiminnallisessa suorituskyvyssä.

Ulkoinen teollisuusanalyysi

Samoin yhtä tärkeä kuin sisäinen suuntausanalyysi on teollisuuden analyysi. On hyödyllistä ymmärtää yrityksen toimialan keskimääräistä suorituskykyä ajan suhteen verrattuna yksittäiseen yritykseen. Esimerkiksi jos alan keskimääräiset tunnusluvut poikkeavat merkittävästi yrityksen tuloksista, varsinkin jos ne ovat parempia, yrityksen johto voisi hyötyä siitä, miksi ja kenties ryhdyttävä toimiin tulosten parantamiseksi.

Kilpailijoiden mittaaminen

Yritykset myös usein vertaavat yrityksen omistussuhteita kilpailevien yritysten kanssa. Sen jälkeen, kun kerättiin käytettävissä olevia suhdetietoja tunnetuilta kilpailijoilta ja vastaavilta yrityksiltä samasta toimialasta, analysoimalla yrityksen suorituskykyä suhteessa sen kilpailijoihin voidaan valottaa mahdollisia kilpailuetuja, vahvuuksia tai heikkouksia, joita yhtiöllä voi olla ja jolla on strategista suunnittelua.