Miten määritellä kassavirran hallinta ja ratkaista kassavirtaongelmat
Rahavirtojen hallinnan merkitys
Jessie Hagenin Yhdysvaltain pankin tekemän tutkimuksen mukaan 82% yrityksistä epäonnistui rahavirran huonon hallinnan takia.
Jos yrityksesi kuluttaa jatkuvasti enemmän kuin ansaitsee, sinulla on kassavirtaongelma.
Pienyrityksille rahavirtojen hallinnan tärkein näkökohta on välttää pitäytyneitä rahapulaa , joka johtuu siitä, että rahavirtojen ja ulosvirtojen välillä on liian suuri ero. Et voi pysyä liiketoiminnassa, jos et voi maksaa laskuja pidempään!
Esimerkkejä liiketoiminnan rahavirtojen hallinnan ongelmista
Kiinteistökehitys on aina ollut erittäin syklinen teollisuus ja kehittäjät ovat usein alttiita kassavirtaongelmille. Kiinteistökehitys vaatii merkittäviä alkupääomaa sekä käynnissä olevia rahavirtoja liiketoiminnalle ja jos osa tai kaikki kehitystä ei voida myydä ennen rakentamista, kehittäjät joutuvat usein kassavirtaongelmiin ennen kuin kehitys alkaa myydä, varsinkin jos kiinteistömarkkinat sattuu pehmentämään rakennuksen aikana. Monet kiinteistökehittäjät ovat joutuneet konkurssiin negatiivisen kassavirran vuoksi pitkiä aikoja.
Kaikki nopean laajenemisen kohteena olevat yritykset voivat joutua kassavirtaongelmiin. Liiketoiminnan laajentaminen tarkoittaa yleensä työvoimakustannusten lisäämistä uusien työntekijöiden palkkaamisen , lisääntyneen lisämaksun lisäämisen, suuremmat mainoskulut ja lisää investointeja uusiin tiloihin, laitteisiin jne. Jotta ylläpitää varastojen kasvua, se voi myös nopeasti syödä ylimääräistä rahaa.
Luottojen laajentaminen muihin yrityksiin on toinen tavoite, jolla yritykset voivat joutua kassavirtaongelmiin. Laskutus tapahtuu yleensä 30 tai 60 päivän termeillä, eikä ole harvinaista, että asiakkaat voivat lykätä maksua, mikä voi jättää yrityksesi rahavirran kriisiin.
Tässä on esimerkki liiketoiminnasta, jossa on kassavirtaongelmia - kassatase on vuoden negatiivinen:
| Acme, Inc. - Kassavirtalaskelma 31.12.2016 päättyneeltä tilikaudelta |
| Kassavirta liiketoiminnasta | $ |
| tulot | |
| Asiakaslaskuja | $ 80,000 |
| muut | $ 1,500 |
| maksujen | |
| Työntekijöiden palkat | - $ 45000 |
| toimittajat | - $ 25500 |
| muut | - $ 5000 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | $ 6500 |
| Rahavirta investoinneista | |
| Laitteiden ja ohjelmistojen ostot | - $ 5500 |
| Rahavirta investoinneista | - $ 5500 |
| Kassavirta rahoituksesta | |
| Lainanmaksut | - $ 3300 |
| Osakkeenomistajan osingot | - $ 5000 |
| Rahoituksen nettorahavirta | - $ 8300 |
| Nettomuutos käteisvaroina | - $ 7300 |
Kassavirtaongelmien ratkaiseminen
Yrityksen omistajana sinun on suoritettava säännöllisesti kassavirta-analyysi ja käytä kassavirtaennusteita, jotta voit ryhtyä tarvittaviin toimenpiteisiin kassavirtaongelmien ratkaisemiseksi . Monilla ohjelmistojen kirjanpito-ohjelmilla on sisäänrakennetut raportointiominaisuudet, jotka helpottavat kassavirta-analyysia.
Tämä on ensimmäinen vaihe kassavirranhallinnasta .
Kassavirtalaskelman toinen vaihe on kehittää ja käyttää strategioita, jotka ylläpitävät liiketoiminnan riittävää kassavirtaa. Yksi hyödyllisimmistä strategioista pienyrityksille on lyhentää kassavirta-aikaa, jotta yrityksesi voi tuoda rahaa nopeammin.
Jos yrityksesi laajenee, saatat tarvita yhden tai useamman käteisen injektoinnin kasvuvaiheen aikana. Tämä voi olla rahoituslaitoksen yrityslaina ( velkarahoitus ) tai sijoittajien oman pääoman ehtoinen rahoitus .
Velan rahoittaminen on tavallista sellaisten varojen kuten laitteiden, rakennusten, maa-alueiden tai koneiden osalta, joissa hankitut varat käytetään lainaan vakuudeksi ( vakuudeksi ). Pääomarahoituksen tärkein etu oman pääoman ehtoisen rahoituksen suhteen on, että yrityksen omistajan (omistajien) ei tarvitse luopua osakeomistuksesta ja säilyttää täysi määräysvalta.
Lyhyen aikavälin rahavirran puutteesta monet pienyrittäjät käyttävät luottokortteja tai luottorajoja .
Osakerahoitukseen liittyy ensiöinvestointien tai pääomasijoittajien rahojen keräämistä. Osakerahoitus on paljon vähemmän riskialtista, kun sijoitetun rahan ei tarvitse maksaa takaisin, jos yritys ei onnistu; kuitenkin vastineeksi sijoittajien (rahoittajien) rahoituksesta tulee osaomistajia ja sellaisenaan ostavat voiton ja kertovat siitä, miten liiketoimintaa hoidetaan.
Riippumatta siitä, minkälainen rahoitus on tarpeen, on tärkeää päivittää liiketoiminnan suunnitelma esitellä rahoituslaitoksia tai sijoittajia. Liiketoimintasuunnitelmassa on esitettävä rahoituksen tarve (ja vaikutus) tulevaisuuden liiketoiminnalle.
Esimerkkejä: varovasti kassavirran hallintaan Monique pystyi kääntämään sängyn ja aamiaisen kannattavaksi liiketoiminnaksi.