Mitä sinun tarvitsee tietää verohelpotuksista hyväntekeväisille lahjoituksille

by Joanne Fritz

Onneksi hyväntekeväisyyteen on monia etuja. Tärkeintä on, että sinusta tuntuu hyvältä.

Vuodesta 2018 alkaen on kuitenkin vielä vaikeampaa saada yksi hyväntekeväisyyteen liittyvä hyvä lahjoitus - verovähennys.

Hyväntekeväisverovähennykset kulkevat käsi kädessä "tavanomaisen vähennyksen" kanssa. Jotta voisimme saada hyväntekeväisyyteen perustuvan verovähennyksen, olemme aina joutuneet erottamaan vähennyksemme ja saamaan riittävästi vähennyksiä normaalin vähennyksen ylittämiseen.

Uuden verovähennys- ja työlainsäädännön mukaan tämä tavanomainen vähennys on mennyt pitkälle. Esimerkiksi nyt 24.000 dollaria on avioparien yhteishaku. Plus lisää 1250 dollaria, jos täytät 65 vuotta tai vanhemmat. Yksittäiselle henkilölle tavallinen vähennys on 12 000 dollaria plus 1550 dollaria yli 65-vuotiaille.

Vaikka hyväntekeväisyyteen liittyvä verovähennys on säilytetty uudessa laissa, keskimääräisen hyväntekeväisyysluovuttajan kohdalla, ei ehkä ole niin edullista eritellä.

Kuitenkin on olemassa muutamia keinoja löytää verotuksellinen etu hyväntekeväisyyteen.

Yksi menetelmä liittyy IRA: n (yksilöllisen eläkevakuutuksen) kanssa ja vain, jos yksi on 70-1 / 2. Pyydä IRA: n säilytysyhteisöltäsi siirtää rahaa suoraan tililtäsi hyväksyttyyn hyväntekeväisyyteen. Tämä toimenpide, jota kutsutaan hyväksytyksi hyväntekeväisyysjärjes- telyksi (QCD), ei johda vähennykseen, mutta voi pienentää oikaistun bruttotuloasi, mikä johtaa alempiin verolaskelmiin. Toimita taloudellisen neuvonantajan kanssa varmistaaksesi, että tämä toimii sinulle ja ymmärrät kaikki hienot kohdat, mukaan lukien se, miten se vaikuttaa Vaadittuun vähimmäisjakautumisiisi (RMD) ja mitä tahansa rajoja, kuinka paljon voit siirtää.

Toinen mahdollisuus olisi kanavoida hyväntekeväisyyslahjoituksesi lahjoittajien välityksellä . Tällaiset varat voidaan perustaa hyvin helposti monien pankkien, välittäjien tai yhteisön säätiöiden kanssa ja jopa alle $ 5000. Voittamalla maksuosuudet useita vuosia yhdeksi vuodeksi (jolloin poistat tavallisen vähennyksen esteen) saatat pystyä ottamaan verovähennyksen vuoden, jona annoit rahaa tilillesi. Sitten voit jakaa varoja hyväntekeväisyyteen ajan mittaan.

Jos voit tehdä vähennyskelpoisen lahjoituksen hyväntekeväisyyteen joko antamalla huomattavan määrän ja ottaa tarpeeksi muita vähennyksiä eriteltynä tai jonkin muun menetelmän kautta, tässä on muutamia asioita, jotka pitää mielessä.

01 - Kuinka tuloveroa vähennetään hyväntekeväisyystoiminnalle?

Sinun on eriteltävä vähennykset veroilmoituksestasi ja lahjoitettava pätevälle hyväntekeväisyysjärjestölle. Tämä tarkoittaa sitä, että hyväntekeväisyysjärjestön on oltava verosta vapautettu 501c3-organisaatio.

Kun verovelvollinen tekee hyväntekeväisyyteen liittyvän vähennyksen, säästöt nousevat verokannan kasvaessa. Mitä varakkaampi on, sitä edullisempi on hyväntekeväisyys.

Voit vähentää hyväntekeväisyyteen osallistumisen, sinun on jätettävä lomake 1040 ja eriteltävä vähennykset aikataulusta A.

02 - Milloin hyväntekeväisyysosuutta voidaan vähentää?

Sinun lahjasi pätevälle hyväntekeväisyysjärjestölle on vähennyskelpoinen samana vuonna, jolloin se on tehty. Maksun katsotaan maksetuksi, kun laitat tarkistuksen sähköpostiviestiin tai kun se veloitetaan luottokortillesi (ei kun maksat luottokorttiyhtiölle). Varmista, että lahjoituksesi on tehty 31.12. Mennessä, jona aiot vaatia vähennystä.

03 - Mitä hyväntekeväisyysjärjestöjä pidetään pätevänä?

Monet hyväntekeväisyysjärjestöt voivat saada verovähennyskelpoisia lahjoituksia, mutta eivät kaikki. Etsi 501 (c) (3) -merkintä varma.

Hyväntekeväisyys kertoo, onko lahjoituksesi verovähennys, ja voit hakea sitä IRS: n verkkosivuilla.

Tässä ovat organisaatiotyypit, joilla voit yleensä ottaa verovähennyksen omasta panoksestasi:

Kirkot ja muut uskonnolliset järjestöt
Verovapaat koulutusorganisaatiot
Verovapaita sairaaloita ja eräitä lääketieteellisiä tutkimusorganisaatioita,
Valtion virastot, kuten valtion tai osuuden valtion
Organisaatiot (aka federated funds ), kuten yhteisön arkku, jotka ovat yleisön tukemia
Jotkut yksityiset säätiöt, jotka jakavat julkisen hyväntekeväisyystoiminnan osuudet. Jotkut yksityiset toiminnalliset säätiöt. Lisää säätiöistä .
Jotkin jäsenorganisaatiot, jotka saavat yli kolmanneksen suuresta yleisöstä.

Hyväntekeväisyysveron vähennykset eivät ole sallittuja yksittäisille, ulkomaisille hallituksille, kansainvälisille hyväntekeväisyysjärjestöille, poliittisille puolueille, poliittisille kampanjoille, sosiaalialan järjestöille, jotka tunnetaan yleisesti 501 (c) (4) tai poliittisten toimien komiteoiksi.

04 - Onko Charitable Tax Deduction antaa kansainvälisesti?

Ashley Cooper / Corbis dokumenttielokuva

Olemme kaikki huolissamme hyvistä syistä ulkomailla, ja useimmat meistä haluavat antaa maailmanlaajuisesti. Mutta mitkä ovat seuraukset hyväntekeväisyyteen liittyvästä verovähennyksestä?

Jos hyväntekeväisyysjärjestö on rekisteröity Yhdysvalloissa hyväntekeväisyyteen, voit ottaa lahjoituksen vähennyksen. Jos hyväntekeväisyysjärjestöä ei ole rekisteröity, verovähennystä ei ole. Monissa, Yhdysvalloissa rekisteröityneissä ei- kaupallisissa järjestöissä tarjotaan kansainvälistä apua erityisesti katastrofien helpottamiseksi .

05 - Miten hoidetaan vähämerkityksisiä lahjoituksia lahjaksi hyväntekeväisyyteen?

Kun tavanomainen vähennys on nyt niin korkea, on epäselvää, että ei-käteisellä lahjoitukset, kuten vaatteet ja kotitalouskalusteet, ansaitsisivat yksityishenkilöille verovähennyksen.

Joka tapauksessa on olemassa sääntöjä muun kuin käteisrahoituksen, kuten omaisuuden tai vanhojen vaatteiden, kodin huonekalujen tai toimistolaitteiden osalta.

Vähintään vuoden ajan omistama kiinteistö vähentää tavallisesti kiinteistön kohtuullisen markkina-arvon.

Lahjoitetut vaatteet ja taloustavarat on oltava "hyvässä kunnossa tai parempina", IRS: n mukaan. Sinulla on oltava kuitti tavaroita hyväntekeväisyyteen saadakseen vähennyksen. Et voi ottaa vähennystä kohteille, jotka heität biniksi.

Saatat tarvita pätevää arviota, jos lahjoitat kohteen tai ryhmän, josta vähennät yli 500 dollaria.

06 - Voinko vähentää autoni lahjoittamista?

Auton lahjoittaminen kelvolliselle hyväntekeväisyystyölle näyttää hyvältä, mutta valitettavasti autojen luovutus on hyväntekeväisyysalue, joka on täynnä petoksia ja harhaanjohtavia tietoja.

Jos haluat saada vähennyksen autoon, kuorma-autoon, veneeseen, lentokoneeseen tai mihin tahansa muuhun autoon, lahjoituksen on oltava yli 500 dollaria. Lisäksi sinun täytyy saada kirjallinen kuuntelu hyväntekeväisyyteen.

Katso ehdotuksemme onnellisesta tuloksesta sinulle, hyväntekeväisyyteen ja autoosi.

07 - Voinko vähentää vapaaehtoistyöni?

Ei, sinä et voi vähentää hyväntekeväisyystyölle käytetyn ajan arvoa hyväntekeväisyyteen luovutettuna, mutta voit vähentää tasoriporttisi kulut , kuten mittarilukema, joka on tällä hetkellä 14 senttiä mailia kohti. Muut mahdolliset kustannusten vähennykset sisältävät matkasi vapaaehtoistyöhön ulkomailla tai jopa muussa valtiossa.

Keskimääräiselle henkilölle vapaaehtoistyöhön liittyvät vähennyskulut eivät todennäköisesti ylitä uutta tavanomaista vähennystä.

08 - Mitä dokumentaatiota vaaditaan joukkovähentämisen vähennyksistä?

Jos haluat vaatia vähennettyä käteistä, sekkiä tai muuta rahallista lahjaa, sinulla on oltava kirjallinen vahvistus hyväntekeväisyyteen.

Vahvistuksen tulee sisältää organisaation nimi, lahjoituksen päivämäärä ja lahjan määrä. Joukkovelkakirjojen edellytetään vain antavan kirjallisen kuittauksen yli 250 dollarin lahjoituksille, mutta useimmat antavat jonkin verran vastaanoton riippumatta siitä, minkä suuruisen annoksenne annat.

Jos maksut ovat alle 250 dollaria, jos kuitti ei ole toimitettu, riittää peruutettu tarkastus tai pankkitallennus. Et voi vähentää satunnaisia lahjoituksia, jotka pudotetaan hyväntekeväisyyteen keräilykoteloon tai ämpäriin ilman kuittia.

Jos saat lahjoituksia vastaan tavaroita tai palveluita, hyväntekeväisyysjärjestöllä on mainittava kyseisten tavaroiden tai palveluiden arvo. Vain vähennät tämän arvon ylittävän lahjoituksen määrän. Hyväntekeväisyysjärjestön paperityön olisi mainittava, mikä on vähennyskelpoista.

09 - Mitä jos annan matkapuhelimeni?

Jos kirjoitat lahjoituksen mihinkään hyväntekeväisyyteen, käytä puhelinnumeroasi kuittiasi. Sen olisi mainittava päivämäärä, lahjoitettu määrä ja hyväntekeväisyysjärjestön nimi. Kun kirjoitat hyväntekeväisyysorganisaatiolle, voittoa tavoittelematon ei saa tietoja siitä, kuka olet. Olet nimettömänä. Siksi et saa kuitetta siitä hyväntekeväisyydestä. Luovutusmaksu tulee näkyviin puhelinnumerossasi.

10 - Onko sitoumus, jonka olen tehnyt Crowdfunding Site Tax Deductible?

Nyt on paljon verkkosivuja. Jotkut, kuten Kickstarter, ovat ensisijaisesti rahan keräämistä yritykselle, tuotteelle tai hankkeelle, vaikka voittoa ei voiteta.

Jotkut Crowdrise- tai Generosity-indieGoGo-ryhmät, kuten Crowdrise tai Generosity, voivat olla sekä voittoa tavoittelemattomia kampanjoita että henkilöitä, jotka keräävät rahaa toiselle henkilölle.

Ainoastaan päteviä voittoa tavoittelemattomia järjestöjä, jotka rahoittavat näillä sivustoilla, voivat tarjota verovähennyksen.

Etsi joitakin varoja keräävän organisaation verotustasoa. On selvää, että jos kampanja on yksittäiselle henkilölle, yritykselle tai tuotteelle, ei olisi hyväntekeväisyyteen perustuvaa verovähennystä.

Tämä artikkeli on tarkoitettu vain tiedoksi. Sitä ei ole tarkoitettu oikeudelliseen neuvontaan. Tarkista muut lähteet, kuten IRS, ja ota yhteyttä lakimiehiin tai kirjanpitäjään.