Voit vähentää työhön liittyvät kulut
Se on eritelty vähennys
Työhön liittyvät kulut kuuluvat erilaisten vähennysten luokkaan.
Tämä tarkoittaa sitä, että sinun on eriteltävä veroilmoituksesi ja vaatia heitä niin, että sinun täytyy käydä läpi kaikki kirjanpidon, laskutoimitukset ja muut tiedot, jotka eritellään. Se vie sinut pidempään valmistelemaan veroilmoituksesi, ja jos palkitset jonkun valmistaaksesi sen sinulle, se todennäköisesti maksaa sinulle enemmän. Tämä ei tarkoita sinua estämään sinua, mutta varmista, että sinulla on riittävät korvaamattomat työntekijämaksut, jotka tulevat edelleen eteenpäin, kun luulet, mitä se maksaa sinulle aikaa ja rahaa vaatimaan niitä.
Merkitseminen tarkoittaa myös sitä, että et voi vaatia arkistointitilastasi tavanomaista vähennystä. Jos kaikkien eriteltyjen vähennysten määrä ei ylitä tavanomaista vähennystä, jolle olet oikeutettu, se ei yleensä ole parhaimmillaan eriteltynä - saat todellakin päätyä maksamaan enemmän verotuksina. Joten vaikka voisi olla ilahduttavaa käyttää näitä kustannuksia, jotta voit rentoutua verovelvollisuuttasi, voit ehkä pyytää työnantajaa korvaamaan sinulle sen, mitä olet käyttänyt.
Työntekijän liiketoiminnan kulujen vähennyksen kelpoisuus
"Unreimbursed" on avainsana tässä. Varmista, että työnantajasi ei ole maksanut sinulle takaisin kuluja. Hän ei antanut etukäteen näitä kustannuksia tai korvausta heidän maksettavakseen. Jos jokin näistä olosuhteista koskee, et voi vaatia vähennystä.
Jos sinun tarvitsee antaa työnantajalleen kirjanpito ja selvittää tarkalleen, mihin rahat on käytetty, se oli todennäköisesti ennakko tai korvaus etenkin, jos joudut palauttamaan jäljelle jääneet rahat. Nämä kulut eivät ole vähennyskelvottomia, mutta sinulle saatava raha voi näkyä W-2: n ruutuun 12 tulona, jolle maksat veroja. Useat kriteerit on kuitenkin täytettävä, ennen kuin rahat veloitetaan tuloasi.
Toinen sääntö sallii, että asioihin, joihin käytät rahaa, on oltava työnantajan tavallisia ja välttämättömiä liiketoimintakustannuksia. "Tavallinen" tarkoittaa, että useimmat työnantajasi henkilöt - tai heidän työnantajansa - käyttävät myös rahaa samaan aikaan. "Välttämättömät" tarkoittaa sitä, että osto tai kulutus oli enemmän tai vähemmän olennainen osa liiketoimintaa. Sitä ei esimerkiksi pidetä tavallisena tai välttämättömänä, jos näyttämötaiteilija ostaa työkalupaketin, kun taas vaihehandilla saattaa olla tarpeen korjata asioita sarjassa.
Työntekijöiden liiketoiminnan kulutyypit, jotka voidaan vähentää
Työntekijöillä voi olla monenlaisia työhön liittyviä kuluja, mutta näitä viittä laajaa verovähennyskelpoista työnkulutyyppiä vaaditaan usein:
- Ajoneuvokulut: Näihin kuuluvat kulut, jotka liittyvät oman henkilöautosi käyttämiseen työhön liittyvistä syistä. Voit joko vähentää osan todellisista ajokuluista työhön liittyvän mittarilaskennan perusteella tai voit käyttää vuosittain IRS: n määrittämää normaalia mittarilukemaa. Korko on 53,5 senttiä mailia kohden vuodesta 2017. Mahdolliset kilometrit rajoitetaan päästäkseen työpaikalta toiseen, vierailevien asiakkaiden tai asiakkaiden käymiseen, käymään yrityksen kokouksessa pois säännöllisestä työpaikastasi tai pääsemästä kotisi tilapäiseltä työpaikalta, kun olet on yksi tai useampi säännöllinen työpaikka. Liikennöintiä ei ole . IRS-julkaisun 463 luvussa 4 annetaan yksityiskohtainen selitys näistä säännöistä.
- Pysäköinti, tietullit ja paikalliset kuljetuskulut: Nämä ovat erillisiä ajoneuvokustannuksista, kuten polttoaineesta, öljystä, vakuutuksista ja ylläpidosta. Niihin sisältyvät muut kulut kuten pysäköinti, tietullit, bussimatka tai junamatkat. Ja taas, tietyt kulut ovat kiellettyjä. Jos sinun on maksettava ajoneuvosi pysäköimiseksi työpaikallasi, tämä ei ole vähennyskelpoinen. Niin kauan kuin matkustat liiketarkoitukseen eikä liikkumiseen, nämä kustannukset voidaan vähentää.
- Matkakulut: Näihin sisältyvät hotellien, lentojen, autonvuokraus- ja vastaavien kulujen kustannukset, jos matkustat matkan kotoa vähintään yön yli.
- Ateriat ja viihde-kustannukset: Jos sinulla on aterioita tai viihdyttäviä asiakkaita, asiakkaita, liikekumppaneita tai työntekijöitä, nämä kustannukset ovat vähennyskelpoisia, jos ne ovat suoraan etuyhteydessä liiketoimintaan. "Suoraan liittyvä" tarkoittaa, että keräyksen tarkoituksena oli harjoittaa liiketoimintaa, että sinä olet todella harjoitellut liiketoimintaa ja että sinä - tai tarkemmin sanottuna työnantajallasi - oli joka syy uskoa, että tapahtuma johtaisi tuloihin. Tyypillisesti vain puolet aterioiden ja viihteen kustannuksista on vähennyskelpoisia, mutta tähän sääntöön liittyy joitain poikkeuksia. Löydät ne julkaisun 463 luvusta 2.
- Muut liiketoiminnan kulut: Näihin kuuluvat kaikki kulut, jotka eivät sisälly edellä mainittuihin luokkiin, kuten käyntikorttien, kaupan tilausten ja yritysjulkaisujen kustannukset, kotitoimiston kulut, liikelahjat ja työhön liittyvä koulutus. Ne voivat myös sisältää työkaluja tai laitteita, jotka ovat välttämättömiä työn tekemiseen.
Kuinka vähentää työntekijän liiketoiminnan kulut
Työntekijän liiketoiminnan kulujen korvaaminen alkaa lomakkeen 2106 täyttämisestä selvittämään, minkä verovähennyksen kokonaismäärä on oikeutettu. Jos haluat vähentää ajoneuvosi todelliset kulut, voit laskea vähennyksen perustuen kulkemiin kilometreihin täyttämällä tämän lomakkeen sivu 2. Lyhyempi lomake 2106-EZ voidaan käyttää, jos haluat hakea tavanomaista mittarilukemaa varsinaisten ajoneuvokulujen sijaan.
Voit merkitä laskun A laskun rivillä 21 lasketun vähennyksen, lomakkeen, jota sinun on käytettävä eriteltäessä vähennyksiä. Syötä lomakkeen 1040 riville 40 kaikki määrätyt vähennykset, jotka on määritetty sen jälkeen, kun olet täyttänyt aikataulun A, rivillä 40, vakiovähennyksen sijasta, jolle muuten olisit oikeutettu.
Muita eriteltyjä vähennyksiä ovat muun muassa vakuuttamattomat lääkintä- ja hammashoitokulut, eräissä tapauksissa sairausvakuutusmaksut, asuntolainojen korko ja hyväntekeväisyysvakuutusmaksut. Jälleen, kun olet laatinut A-luettelon, kaikkien näiden vähennysten kokonaismäärä ylittää tavallisen vähennyksen määrän, jonka olet oikeutettu.
AGI-rajoitus
Kaikki erilaiset vähennykset vähennetään 2 prosentilla oikaistusta bruttotuloksesta tai AGI: stä. Jäljellä oleva summa on summa, jota voit vaatia vähennyksenä, ja kirjoita A-sarjaan. Esimerkiksi jos AGI on 80 000 dollaria, voit hakea vähennystä kokonaiskustannuksille, jotka ylittävät 1600 dollaria tai 2 prosenttia 80 000 dollarista . Jos sinulla on 1,800 dollaria kuluja, saat 200 dollarin vähennyksen. Jos sekalaiset kulusi eivät lisää enempää kuin 2 prosenttia AGI: stä, he eivät ole oikeutettuja vähennykseen.
recordkeeping
Olettaen, että olet noudattanut kaikkia näitä sääntöjä ja haluat vähentää työhön liittyvät kulut, IRS voi odottaa, että voit todistaa ne. Tarvitset todisteita kaikista kustannuksista, joihin väität esittäen kuvauksen siitä, mihin olet käyttänyt rahaa, summaa, liiketoiminnan tarkoitusta ja suhdetta sekä päivämäärää ja paikkaa, jolta kulut on syntynyt. Voit halutessasi pitää käynnissä olevan tiedoston koko vuoden pitääkseen kaikki kuitit tai tehdä siitä skannauksen älypuhelimeesi tai kannettavalle tietokoneelle säännöllisesti. Tämä ei ainoastaan tee laskuja helpommaksi verotuksessa, mutta sinulla on todiste käden ulottuvilla, jos IRS pyytää sinua aina tuottamaan sen.