Jos yrityksesi myy Alaskassa, Delawareissa, Montana, New Hampshireissa tai Oregonissa, liikevaihtoveroa ei veloiteta, joten sinun ei tarvitse huolehtia tästä prosessista. Olet onnekas.
Myyntiverot ovat suoraan sanottuna sotku.
Mukana on monia verotuksellisia paikkakuntia, joista jokaisella on oma veroaste ja veroluonteisten tuotteiden ja palveluiden luettelo. Jos sinulla on verotuksellinen läsnäolo (jota kutsutaan verotukseksi ) eri valtioissa, saatat joutua keräämään eri veroja eri tavaroista. Ja jos myyt verkossa, yrittää selvittää, jos sinun on kerättävä myyntivero asiakkailta useissa valtioissa, siitä tulee lähes mahdotonta hallita.
Jotta voit ratkaista tämän, tässä artikkelissa on ohjeet ja päätökset, joiden avulla voit kerätä, raportoida ja maksaa myydyt tuotteet tai palvelut myyntiveroista. Seuraavassa on tärkeimmät vaiheet valmistelussa kerätä, raportoida ja maksaa myyntiverot:
- Aloita määrittämällä , tarvitseeko kerätä liikevaihtoveroja tietystä tilasta.
- Aloita rekisteröitymällä valtion verovirastoon. Jos myydät useamman kuin yhden valtion, sinun on rekisteröidyttävä jokaiseen valtioon. Sinulla on myös tietoja siitä, mitä tuotteita ja palveluita verotetaan.
- Määritä myyntivero tai hinnat, jotka sinun on veloitettava . Yhdysvalloissa on arvioitu olevan 11 000 veronkeruuyksikköä, joten liikevaihtoverojen määrittäminen ja kerääminen voi olla hyvin monimutkaista Verosäätiöllä on ladattava taulukko valtion liikevaihtoverokannoista.
- Määritä prosessit keräämään liikevaihtovero asiakkailtasi. Voit myydä verkossa, vähittäismyymälässä tai ulkotiloissa, kuten kirpputoreilla ja tapahtumilla.
- Kerää kirjaa kaikista myynneistasi ja veroista liiketoiminnan kirjanpitojärjestelmän kautta.
- Lähetä raportit omaan valtioosi ja tietenkin,
- Maksa myyntivero omalle valtiolle tarpeen mukaan.
Määritä velvollisuutesi kerätä liikevaihtoveroja valtiossa tai valtioissa
Yrityksesi vaatimus kerätä liikevaihtoveroasi asiakkailta riippuu seuraavista tekijöistä:
- Jos sinulla on vero-yhteys kyseisessä tilassa.
- Jos myydyt tuotteet tai palvelut ovat verollisia tässä valtiossa
- Jos myyt verkossa, sinun on tarkasteltava erityisvaatimuksia, jotka koskevat veron keräämistä verkkokauppiaana kussakin valtiossa.
Valtion liikevaihtoverolainaus
Kun olet määrittänyt, että sinun on kerättävä liikevaihtovero tietyssä valtiossa, mene kyseisen valtion veroviranomaisen verkkosivustoon ja rekisteröi myyntivero. Lupasi avulla voit kerätä, raportoida ja maksaa veronalaisista myyntiveroista. Sinun täytyy ensin saada liittovaltion työnantajan tunnus ja kaikki tiedot yrityksestäsi ja sen omistajista. Useimmat valtiot sallivat online-rekisteröinnin, joten kaikki tiedot ovat valmiit ennen prosessin aloittamista.
Määritä, mitkä tuotteet tai palvelut ovat verollisia
Kaikki tuotteet ja palvelut eivät ole verotettavia kaikissa valtioissa. Useammat valtiot lisäävät lisää tuotteita ja palveluita veroluonteisten tuotteiden luetteloon.
Lisäksi valtiot yrittävät selvittää, mikä on palvelu ja mikä tuote on. Esimerkiksi jos CPA: n yritysverot ovat, että palvelu tai tuote on? Eri maat vastaavat tähän kysymykseen eri tavoin.
Määritä kerättävän myyntiveron määrä
Liikevaihtoveroprosessi on monimutkainen, koska monilla paikkakunnilla (valtiolla ja paikallisilla), joilla on liikevaihtoveroa, jokaisella on oma liikevaihtoveroprosentti ja eri tavat määrittää verotus - alkuperää tai kohdepohjaista. Jotkut valtiot ovat peräisin alkuperältään (eli liikevaihtovero peritään myyjän sijainnista) ja muut valtiot ovat kohdepohjaisia (kauppahintaa veloitetaan ostajan sijainnista). Joillakin valtioilla, kuten Kalifornialla, on sekä alkuperää olevia että kohdepohjaisia liikevaihtoveroja.
Korko vaihtelee sijaintisi mukaan. Jos myydät useilla paikoilla, sinun on sisällytettävä oikea liikevaihtovero kullekin sijainnille.
Jos esimerkiksi myydät tuotteita useissa kaupungeissa tai maakunnissa omassa valtiossasi, oikea summa on kerättävä joka paikasta. Tämä on hankalaa, jos sinulla on useita paikkoja, joissa tuotteita myydään. Jos myydät useissa osavaltioissa, sinun on myös ohjelmoitava oikea määrä kunkin sijainnin kussakin maassa.
Kerää myyntimaksut asiakkailta
Kun olet saanut liikevaihtoverolupasi, voit aloittaa myyntiveron keräämisen asiakkailta. Sinun on osoitettava veron määrä erikseen, joten asiakas voi nähdä veron määrän; tämä ei tyypillisesti ole ongelma, koska suurin osa myyntituloista on ohjelmoitu näyttämään summat. Jos myyt verkossa , "ostoskorin" -sivulla näkyy liikevaihtoverolaskelma. Sinun on ohjelmoitava tietokone sovellettavan liikevaihtoveron määrästä tai summista.
Tarkista myynnin verovapautukset
Joissakin tapauksissa myydyt tuotteet voivat olla verovapaita. Nämä vapautukset koskevat myös, jos myyt verottomana tuotteena. Voit myös haluta tutkia myyntiverotodistusta, jos uskot, että jälleenmyytävistä tuotteista ei ole mahdollista ostaa. Menetelmä saada poikkeuslupa ja vaatimukset ovat erilaiset jokaiselle valtiolle.
- Tuotteet jälleenmyyntiin ja raaka-aineisiin.
- Ei-voittoa. Jotkut voittoa tavoittelemattomat yritykset saattavat joissakin valtioissa saada myynnin verotuksentodistuksen olla vapautettu tiettyjen tuotteiden myyntiveroista.
Jos sinulla on asiakkaalta myyntiverotodistus, sinun tulee kopioida se ja säilyttää se yritystiedoissa, jotta voit esittää sen, jos tilisi tarkastaa.
Myyntimaksujen kerääminen verkkokauppaan
Jos sinulla on verkkoliiketoiminta , mukaan lukien verkkohuutokauppaliike (kuten Amazon-myyjä tai eBay-myyjä), saatat miettiä, onko sinun kerättävä verkkokauppojen myyntiveroa. Yksinkertainen vastaus on, että sinun on veloitettava liikevaihtovero valtion sisällä myytäväksi. Valtiolta ulkomailta tapahtuvan myynnin liikevaihtovero vaihtelee. Se riippuu tilastasi ja verotustilastasi valtiossa.
Verkkovierailuasiat muuttuvat jatkuvasti. Useat valtiot käyttävät verotuksellisuutta laajemmalla tavalla, jotta Amazon-yhtiöiden, kuten Amazonin, kumppaneita voidaan vaatia keräämään verot.
Pidä kirjaa myyntiverotuksesta
Kun olet kerännyt myyntiveroja, sinun on pidettävä kirjaa siitä, kuinka paljon olet kerännyt (nämä summat viedään "myyntiverovelvollisen" vastuun tiliin kirjanpitojärjestelmässä .) Jos sinulla on online-kirjanpitojärjestelmä , kuten QuickBooks , voit määritä myyntitoimet, jotka lähetetään automaattisesti tälle tilille.
Ilmoita verotiedot valtiossasi
Sen lisäksi, että maksat valtion liikevaihtoveroista, sinun on myös kirjattava säännöllisesti liikevaihtoverolaskelmia valtion tuloistaan.
Useimmat valtiot antavat sinulle mahdollisuuden maksaa ja ilmoittaa verot verkossa. Käytä tätä ominaisuutta, jos mahdollista.
Maksa myyntivero omalle valtiolle
Tarkista valtionne kanssa, milloin sinun on maksettava myyntivero. Maksun taajuus riippuu myynnin määrästä. Useimmissa valtioissa sinun on maksettava kuukausittain, jos sinulla on suuri myyntimäärä, mutta vähintään neljännesvuosittain lähes kaikissa valtioissa. Varmista, että maksat ajoissa, jotta vältät sakot ja rangaistukset maksuviivästyksistä .
Jotkut valtiot myöntävät alennuksen myyntiveron ennakkomaksusta. Tämä on ehdottomasti tarkasteltava, jos mahdollista.
Joitakin vihjeitä myyntimaksuista
- Myyntiverot määritetään sijainnin mukaan - joko sijainnin tai ostajan tai myyjän perusteella. Kumpi riippuu tilastasi. Tarkista tilisi tulovirastosta tarkempia tietoja. Tarkasta uusimmat valtion liikevaihtoveroprosentit varmistaaksesi, että veloitetaan koko vero.
- Jos joku haluaa ostaa sinusta ja sanoo olevansa "jälleenmyyjä" tai että he ostavat jälleenmyyntiä varten, heidän on näytettävä sinulle oikeutettu jälleenmyyjän lupa. Varmista, että pidät kopion tästä luvasta, mikäli sinusta kysytään valtion liikevaihtoveroa.
- Jos teet liiketoimintaa useilla paikoilla, valtioiden sisällä ja välillä tai myyt verkossa, kannattaa käyttää liikevaihtoveropalvelua, kuten TaxJar tai Avalara.
Lisätietoja tästä artikkelista löytyy vastauksia yleisiin kysymyksiin myyntiveruksista.