Mitkä ovat vakavaraisuussuhteet ja mitkä ne mittaavat?

Vakavaraisuussuhteet kertovat paljon potentiaalisen sijoituksen riskeistä

Vakavaraisuussuhteissa mitataan yrityksen kykyä maksaa pitkäaikaisen velkansa ja velan korko. Vakavaraisuussuhteet osana taloudellisuussuhdeanalyysia auttavat yrityksen omistajaa määrittelemään yrityksen pitkän aikavälin elinkelpoisuuden mahdollisuudet. Vakavaraisuussuhteet ovat joskus sekoittuneet likviditeettisuhteisiin . Molemmat arvioivat yhtiön taloudellista terveyttä.

Vakavaraisuussuhteissa arvioidaan kuitenkin yhtiön pitkän aikavälin terveyttä arvioivaa pitkäaikaista velkaa ja korkoa kyseisestä velasta. likviditeettiosuudet arvioivat yhtiön lyhytaikaista kykyä täyttää nykyiset velvoitteet ja muuttaa varat käteiseksi nopeasti.

Mitä vakavaraisuussuhteet ovat hyvät?

Vakavaraisuussuhteet ovat kiinnostavia pitkäaikaisille velkojille ja osakkeenomistajille. Nämä ryhmät ovat kiinnostuneita yritysten pitkän aikavälin terveydestä ja selviytymisestä. Toisin sanoen vakavaraisuussuhteiden on osoitettava, että liikeyritykset voivat veloittaa velkansa tai maksaa velkansa korkoa sekä maksaa pääoman, kun velka erääntyy.

Vakavaraisuussuhteet auttavat myös yrittäjää pitämään silmällä laskutrendejä, jotka voivat tapahtua mahdollisessa konkurssissa . Kun velka / varallisuussuhde kasvaa, konkurssin todennäköisyys kasvaa, kun yritys rahoitetaan yhä enemmän velkaantumalla omia varoja vastaan .

Vakavaraisuussuhteet

Useat eri vakavaraisuussuhteet ovat eräitä, joista osa on teknisiä ja joita käytetään pääasiassa tilintarkastajille tai yritysanalyytikoille, muut helposti arvioidut ja kiinnostavat ammattimaiset kirjanpitäjät, yrittäjät ja osakkeenomistajat. Muutamia näistä perusvakavaraisuussuhteista ovat:

1. Kokonaisvelkojen / kokonaisvarojen suhde mittaa, kuinka suuri osa yrityksen omaisuuseristä rahoitetaan velan avulla. Jos yrityksen velkasuhde on .5, joka tarkoittaa, että jokainen velkamäärä on kaksi varallisuus dollaria tai, toisin sanoen, yrityksen pääoma on kaksinkertainen velkaan.
2. Equity Ratio selittää, kuinka suuri osa yhtiöstä omistaa sen sijoittajat. Omavaraisuusaste lasketaan jakamalla oman pääoman kokonaismäärä kokonaisvaroilla. Se vastaa perustavanlaatuiseen, mutta erittäin tärkeään kysymykseen: jos yritys irtautuu liiketoiminnasta sen jälkeen, kun se maksaa kaikki velat, kuinka paljon sijoittajille jää.

1. Korkotuotot mittaa yrityksen kykyä täyttää pitkäaikaiset velkavelvollisuutensa. Se lasketaan jakamalla yritysten tulot ennen korkoja ja tuloveroja (yleisesti lyhennettynä EBIT) pitkien velkojen korkokuluilla.

Mikä on hyvä vakavaraisuussuhde?

Ei ole yhtä kokoa sopivaa hyvä solvenssisuhdetta. Tietyn yrityksen vakavaraisuussuhteen arvioimiseksi sinun on verrattava sitä alan keskiarvoon. Yksi tapa saada nopeasti käsitys yrityksen vakavaraisuussuhteiden merkityksestä on verrata niitä samoihin suhdelmiin muutamille yrityksesi rahoitusalalla vallitsevista toimijoista.

Suhteellisesti pienet poikkeamat määräävien pelaajien suhteista (jotka eroavat myös toisistaan) eivät todennäköisesti ole mielekkäitä. Jos yksi suhteista on rajallinen vakavaraisuus, se on ongelma. Jos useat näistä suhteista viittaavat alhaiseen vakavaraisuuteen, se on ratkaiseva kysymys.

Esimerkiksi potentiaaliselle sijoittajalle nämä ovat vakavia viitteitä tulevista ongelmista; tällainen yritys ei todennäköisesti pääse hyvin stressaavaan taloudelliseen ympäristöön.