Miten valmistaudutaan vuoden lopun kirjanpitoon
Sinulla voi olla suuri CPA, mutta jos odotat puhuvan hänen kanssaan, kunnes verovuosi on ohi, hän voi vain pienentää verolaskun. Voit vähentää verotasi tekemällä nämä vaiheet ennen vuoden loppua.
1. Maksa kaikki erääntyneet velat
Jos käytät rahapohjaista kirjanpitomenetelmää ja käteiskassasi, harkitse maksamatta olevien tilien maksamista ennen vuoden päättymistä, vaikka ne eivät olisikaan erääntyneet. Tämän toiminnon avulla voit kirjata kulut kuluvalle vuodelle ja vähentää nettotuloja ja verolaskutasi.
2. Tarkista arvioidut verovähennykset
Arvioi arvioidut veronmaksusi vähintään neljännesvuosittain varmistaaksesi, että maksat riittävästi veroista. Jos maksut ovat liian alhaiset ja velkaa suuret saldot vuoden lopussa, voit maksaa ylimääräisiä korkoja ja maksuja.
Sinun kannattaa myös käyttää tilaisuutta tarkistaa valtion tuloverot, liikevaihtoverot, työntekijöiden ennakonpidätykset ja muut verot, jotta varmistat, että maksat asianmukaiset määrät ja että sinulla ei ole seuraamuksia.
3. Siirretään tulot
Voit myös vähentää verotettavaa tuloa siirtämällä tuloja vasta seuraavaan vuoteen. Tämä lykkäys on kaksi tapaa.
- Kassaperusteisen kirjanpidon avulla voit lykätä laskujen lähettämistä ja pidentää asiakkaan erääntymispäivää vasta uuden vuoden jälkeen. Muista, että tulot verotetaan sen perusteella, kun sinä todella vastaanotat sen.
- Jos suoriteperusteista kirjanpitoa tai tapauksia, joissa et veloita vasta sen jälkeen, kun toimitat, voit viivästyttää tavaroiden ja palveluiden toimitusta vasta uusi verovuosi. Huomaa, että on noudatettu tiukkoja ohjeita, jotka koskevat suoriteperusteisen kirjanpidon kirjaamista; tarkista ohjaimen palveluista, onko sinulla oikeus tehdä tämä siirto.
4. Tarkastele poistoja koskevat säännöt
Oletko ostanut laitteita tai tehnyt rakennuksen parannuksia vuoden aikana? Varmista, että tarkistat arvonalentumissäännöt. Jos haluat vähentää kuluvan vuoden veroja, kannattaa yleensä pyrkiä maksimoimaan kulut seuraavassa järjestyksessä:
- Ilmoita koko kulu kuluvalta vuodelta.
- Käytä lyhyttä aikataulua.
- Käytä nopeutettua poistomenetelmää.
- Vähennä jäännösarvoa suuremman vuotuisen poistotulon sallimiseksi.
IRS-julkaisu 946 tai ohjaimen palvelut voivat auttaa sinua määrittämään, mistä edellä mainituista vaiheista voit ottaa.
5. Tarkista verolainsäädännön muutokset
Jos sinulla on samanlaiset tulot ja kulut samassa paikassa, saatat erehtyä uskovat, että verot ovat vain numeroiden muuttamisen aihe. Tämä väärinkäsitys voi aiheuttaa sinulle, että menetät uusia hyvityksiä, vähennyksiä tai verotusmenetelmiä, jotka voisivat laskea verolaskun.
Vielä pahempaa, saatat kadota sellaisen muutoksen, joka ei ole teidän hyväksi, alhaisempi verotasi tai tilintarkastus tai rangaistukset. Tarkista IRS: n lehdistötiedotteet säännöllisesti, jotta et menetä muutoksia, jotka voisivat vaikuttaa yrityksesi toimintaan.
6. Harkitse ostosten siirtämistä
Jos saatat joutua hankkimaan uuden ajoneuvon tai muun laitteen lähitulevaisuudessa, tutki, että ostat tämän vuoden loppuun mennessä. Tämä aikaisempi ostopäivämäärä antaa sinulle mahdollisuuden ilmoittaa korkeammat kustannukset poistoina tai täyden ostohinnan muodossa.
Vielä tärkeämpää on, että sähköisten ajoneuvojen, aurinkoenergian ja energiatehokkuuden parantamiseen liittyvien yritysten hyvitysten luettelo muuttuu vuosittain.
Jos luotto on vanhentunut, se voi antaa sinulle merkittäviä säästöjä, jos siirrät ostoksen, jotta voit hyödyntää kyseistä hyvitystä.
7. Työntekijän palkkojen maksaminen
Työntekijäpalkkiot ovat myös vähennyskelpoisia, joten vuoden loppupalkkio voi vähentää verokuluja. Yksi asia, joka on muistaa, kun lisäät uusia kuluja verojen vähentämiseen (verrattuna menojen siirtämiseen, jonka olet jo maksanut), on se, että verosäästöt ovat vain prosenttiosuus kustannuksista. Taloudellisesta näkökulmasta työntekijäpalkkio maksaa todennäköisesti enemmän kuin olisi maksanut lisäveroja, jos et maksa bonusta.
Kuitenkin, jos sinulla on hyvä vuosi, haluat palkita työntekijöitänne ja haluat rakentaa hyväntahtoa, bonuksen maksaminen voi olla hyvä yrityspäätös. Ennen verovuoden loppua voi vähentää sitä, mitä sinun on maksettava IRS: lle.
Huomaa: Jos käytät käteissuorituslaskentaa, maksat työntekijöitänne aikaisin palkkatililtä, he eivät olisi saaneet sitä ennen kuin uusi verovuosi voi myös alentaa verotasi, mikä on samanlainen kuin muiden maksamatta olevien velkojen maksaminen aikaisin.
8. Tarkista kiinnikkeet
Joskus paras tapa maksaa vähemmän verojen kokonaiskustannuksista on maksaa enemmän tänä vuonna. Tämä vähennys tapahtuu, kun siirryt ylös ja alas palkkien väliin vuosittain tai kun olet kasvuvaiheessa, joka nostaa kannen vuosittain. Se voi myös tapahtua verokantojen kasvaessa.
Pyydä ohjaimesi palveluita kehittämään ennuste tulevista tuloista ja kuluista, jotta näet, muuttuuko kiinnike. Jos odotat olevan ensi vuonna korkeampi, harkitse edellä mainittujen ohjeiden vastaista, jotta voitte hyödyntää alhaisemman verokannan tänä vuonna.
Huomaa, kun verovuosi päättyy
31. joulukuuta on kalenterivuoden loppu ja verovuoden päättyminen kaikille henkilöille, mutta kaikki yritykset eivät käytä verovuottaan kalenterivuotta. Kun verotusajastasi liikkuu, varmista, että käytät kalenterivuotta tai olet aiemmin päättänyt käyttää tilikautta, joka päättyy toiseen kuukauteen.