Mitä sinun tarvitsee tietää arvioiduista veroista.
Seuraavassa on tietoja, jotka sinun on tiedettävä arvioiduista veroista, mukaan lukien sen määrittäminen, tarvitsetko he maksaa heidät ja miten menetät hakemuksen.
Mitkä ovat arvioidut verot?
Aina kun ansaitset rahaa tai jotain taloudellista arvoa, Yhdysvaltain hallitus odottaa sinua maksamaan tuloveroa. Jos olet perinteisessä työpaikassa, työnantaja ottaa liittovaltion tuloverot (ja valtion verot, mikäli mahdollista) palkkatililtäsi ja lähettää Sisäinen tulovirasto (IRS) puolestasi.
Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja kotitoimistossa tai työskentelee itsenäisenä urakoitsijana tai freelancerina, sinulla ei ole työnantajaa pidättäytymisestä ja verojen siirtämisestä IRS: lle, joten sinun on velvoitettava maksamaan ennakoidut verot.
Kuka maksaa arvioidut verot?
Jos sinulla on oma yritys tai muutoin itsenäinen ammatinharjoittaja (kuten freelancer tai itsenäinen urakoitsija), sinun on todennäköisesti arvioitava verohyvitykset IRS: lle ympäri vuoden, jotta vältytään maksamasta veroista korkoja ja rangaistuksia.
Sinun on maksettava kuluvan verovuoden ennakoitu vero, jos molempia seuraa:
- Oletat, että veloitamme vähintään 1000 dollaria veroista kuluvan verovuoden jälkeen vähentämällä mahdolliset ennakonpidätykset ja hyvitykset.
- Lähtö- ja hyvitysten odotetaan olevan pienempiä kuin: a) 90% odotettavissa olevasta verosta tai b) 100% verovelvollisestasi, joka on esitetty edellisen vuoden tuotolla.
IRS: n verkkosivujen mukaan yksinmyyjien , kumppanien ja S- osakkaiden on tavallisesti arvioitava veronmaksuja, jos he odottavat, että heille veloitetaan yli 1000 dollarin verotus, kun he toimittavat liittovaltion veroilmoituksensa , ja C-yhtiöt, jos he odottavat velkaa 500 dollaria tai enemmän, kun palautus on jätetty.
Sinun ei tarvitse maksaa arvioitua veroa kuluvalle verovuodelle, jos täytät kaikki kolme seuraavista ehdoista.
- Sinua ei ollut velvollinen maksamaan veroja edellisellä verovuonna
- Olit Yhdysvaltain kansalainen tai asunut kaiken edellisen verovuoden aikana
- Edellinen verovuosi kattoi koko 12 kuukauden ajanjakson
Kun arvioitu vero on maksettava
Arvioidut verotusmaksut maksetaan neljä kertaa vuodessa tämän aikataulun mukaan (tai seuraavana pankkipäivänä, jos eräpäivä on laillinen loma tai viikonloppu):
- 15. huhtikuuta - tuloista 1.1.-31.3.
- 15. kesäkuuta - tuloista 1. huhtikuuta - 31. toukokuuta.
- 15. syyskuuta - tuloista kesäkuun 1. päivän ja 31. elokuuta välisenä aikana.
- 15.1. - tuloista 1.9.-31.12.
Arvioidut verot toimivat saman verran kuin työnantaja luopuu palkkasummasta, koska jos veroa ei ole maksettu riittävästi vuoden aikana verovelvoitteesi kattamiseksi, saatat joutua maksamaan veroja, kun verot lasketaan huhtikuussa (tai jos maksat liikaa , saat hyvityksen).
Lisäksi, jos et maksa riittävästi veroa kunkin maksukauden eräpäivään mennessä, saatat joutua veloittamaan rangaistuksen, vaikka maksusi olisi palautettava, kun lähetät tuloveroilmoituksen. Jos unohdat, voit maksaa koko arvioidun verovelvoitteen vuodelle 15. huhtikuuta.
Jos tallennat lomakkeen 1040 tai lomakkeen 1040A 1. helmikuuta (tai seuraavana arkipäivänä) ja maksat jäljellä olevat verot, sinun ei tarvitse maksaa maksua 15. tammikuuta. Useimmille työttömille tämä on lähes mahdotonta, koska 1099 lomakkeet saapuvat usein myöhään.
Jos olet verovuonna verovelvollinen (verovuosi ei noudata tavallista kalenterivuotta), maksun eräpäivät ovat:
- Tilikauden neljännen kuukauden 15. päivä,
- Tilikauden kuudennen kuukauden 15. päivä,
- Tilikauden yhdeksäntenäkymmenentenä päivänä, ja
- 15. kuukauden ensimmäinen kuukausi tilikauden päättymisen jälkeen.
Kuten kalenterivuoden veronmaksajille, sinun ei tarvitse maksaa viimeistä maksua, jos tallennat tuloveroilmoituksesi ensimmäisen tilikauden viimeisenä päivänä tilivuoden päättymisen jälkeen ja maksat kaikki palauttamasi veron.
Arvioidun veronmaksusi laskeminen
Arvioidun veron laskemiseksi sinun on selvitettävä ennakoidut mukautetut bruttotulot, vähennykset, verotettava tulo, muut verot ja hyvitykset kyseisenä vuonna. Jos olet jättänyt itsenäisen ammatinharjoittamisen veroja aiemmin, voi olla helpointa työskennellä edellisen vuoden liittovaltion verotulon lähtökohdaksi.
Verosovellusohjelmat auttavat laskemaan arvioidun verovelvoitteen. Lisäksi IRS antaa ohjeita ja laskentataulukkoa arvioidun verotuksen laskemiseksi (käytä alla olevaa Pub. 505 -linkkiä), jotka on jätetty IRS Form 1040-ES: lle.
Sinun tulisi säilyttää laskentataulukonsa ja pitää kirjaa päivämääristä, jolloin teet arvioidut veronmaksut koko vuoden. Nämä tiedot ovat kriittisiä ensi vuoden tuoton loppuun saattamiseksi, ja sinun on laskettava kaikki verotuksen aliarvioimisesta aiheutuvat korot tai seuraamukset.
Kuinka maksaa arvioidut verot
IRS tarjoaa viisi tapaa maksaa arvioitu vero:
- Luo ylipalkkaus edellisen vuoden tuotosta kuluvan vuoden arvioituun veroon.
- Lähetä maksusi (sekki tai maksumääräys) vastaavan maksukortin kanssa lomakkeesta 1040-ES.
- Maksaa sähköisesti sähköisen liittovaltion verotusjärjestelmän (EFTPS) avulla. Sinun on ilmoittauduttava tästä palvelusta, jotta voit käyttää sitä ja voit määrittää kertaluonteisia tai toistuvia maksuja jopa vuodessa etukäteen. Ilmoittaudu verkossa osoitteessa www.eftps.gov. Voit myös muuttaa tai peruuttaa maksuja viimeistään kaksi päivää ennen niiden maksamista.
- Maksu sähköisten varojen nostolla. Olet määrittänyt tämän, kun tallennat lomakkeen 1040 tai lomakkeen 1040A sähköisessä muodossa, jolloin voit järjestää varoja sähköisesti enintään 4 arvioidun verotuksen perusteella. Verosovellukset ja veroviranomaiset voivat määrittää tämän sinulle.
- Maksu luotto- tai maksukortilla pay-by-telefax-järjestelmällä tai Internetissä vain yhden IRS-valtuutetun korttiprosessorin kautta. Sinulta veloitetaan käsittelymaksu, jonka summa toimitetaan sinulle maksun yhteydessä.
Itsenäisen ammatinharjoittajan lisävero
Tuloveroa lisäksi itsenäisten ammatinharjoittajien on myös esitettävä ennakkomaksut SE: n ( itsenäisen ammatinharjoittamisen ) verolle.
Self Employment vero) on sosiaaliturva- ja Medicare-vero. Nykyinen itsenäinen ammatinharjoittajaveroaste on 15,3 prosenttia ja koostuu sosiaaliturvasta 12,4 prosentilla (vanhuus-, perhe- ja työkyvyttömyysvakuutus) ja 2,9 prosenttia Medicare-hoidosta. Tämä vero on olennaisilta osiltaan sama kuin useimpien työnantajien pidättämä sosiaaliturva- ja Medicare-vero, paitsi että työnantajien on maksettava puolet veroista, kun taas itsenäiset ammatinharjoittajat maksavat molemmat puolisot. Sosiaaliturva-osuuteen sovelletaan korkeimpia tulorajoituksia (106 800 dollaria vuonna 2010); Medicare-osa ei ole.
Huomaa, että myös itsenäisen ammatinharjoittamisen verovähennys sekä monet muut mahdolliset vähennykset, jotka voivat vähentää verovelkaa.
Saat lisätietoja keskustelemalla verottajan kanssa tai käymällä IRS-verkkosivustolla ja IRS-julkaisussa 505 - verovähennys ja arvioitu vero .