Veroedutustiedot, jotka voivat säästää rahaa
1. Pitäisikö minun vähentää kotiosaan, jota käytän yritykselleni?
Oli aika, että kotiyrittäjät, jotka pätevät tätä vähennystä, eivät ota sitä, koska sen uskottiin olevan tekijöitä, jotka nostivat punaisen lipun IRS-tilintarkastajille ja lisäsivät tarkastuksen mahdollisuuksia. Onneksi se ei välttämättä ole. Vielä paremmin, IRS muutti omien toimistonsa vähennystä, mikä helpottuu ja on entistäkin helpompaa.
Siitä huolimatta on olemassa muutamia vaatimuksia, jotka on täytettävä kotitoimiston vähennyksen toteuttamiseksi . Tärkeintä on, että toimistotilaa käytetään yksinomaan ja säännöllisesti liiketoiminnassa. Tämä tarkoittaa, että toimisto, joka toimii yrityksesi toimipaikaksi ja perhetietokonehuone yöllä, ei ole IRS: n sääntöjen mukaista vähennystä. Sanoin, että sinun ei tarvitse olla koko huone itsellesi. Voit jakaa osan huoneesta, jota käytetään vain yrityksellesi.
Voit vähentää vain kotiosi , jota käytetään yrityksessä. Joten jos kotitoimistasi vie puolet olohuoneesta, voit vain vähentää puoli olohuoneesta.
Tämän toimiston on lisäksi oltava ensisijainen paikka, jonka harjoitat liiketoimintaa. On olemassa muutamia poikkeuksia kodinhoitosäännöstä, joka liittyy päivähoitoihin ja varastosäiliöihin, mutta suurimmaksi osaksi kodin toimipisteesi on oltava liikeasioissa, ja liiketoiminta on kaikkea, mitä kyseisessä tilassa tehdään.
IRS mahdollistaa kaksi vaihtoehtoa kotitoimiston vähennykseen. Säännöllisen menetelmän avulla voit moninkertaistaa kodin toimistotilojen prosenttiosuus kotikäyttökuluista, kuten vuokra-, asuntolainasta ja apuohjelmista. Joten, jos kotitoimistosi vie viisi prosenttia kotisi tilasta, voit moninkertaistaa sen kotikäyttökustannuksillasi. Kotitoimistojen määrän lisääntyminen hiljattain johti IRS: n luomaan yksinkertaistetun vaihtoehdon kotitoimiston vähennykselle, jolla kasvatat kotitoimiston neliömaisemaa (korkeintaan 300 neliöjalkaa) 5 dollarilla. Joten jos kotitoimisto on 100 neliömetriä, kerrotaan, että $ 5 - $ 500.
2. Nyt kun olen itsenäinen ammatinharjoittaja, voinko poistaa autoni liiketoiminnan kustannuksina?
Hyvä uutinen on, että sinun ei tarvitse olla erillisiä liikemiehiä vähentämään ajoneuvon liiketoimintakustannuksia. IRS: n avulla voit vähentää autosi todelliset kulut liiketoiminnalle, mutta helpompi vaihtoehto on seurata yrityksesi liikennöimällä kilometrejä ja kertomalla se kyseisen vuosikulun kustannuksella. Kuten kaikkien itsenäisten ammatinharjoittajien verovähennysten osalta, avain on pitää yksityiskohtaiset tiedot ja erotella liike-elämän ja henkilökohtaisen auton käyttö. Voit käyttää käsinkirjoitettua lokikirjaa tai sähköistä seurantajärjestelmää, kuten CarCheckup.
Seurantalaite on noin 150 dollaria, mutta seuraa ja lataa automaattisesti mittarilentokokonaisuudet suoraan tietokoneellesi USB: n kautta. Voit käyttää myös puhelinsovelluksia, vaikka haluat tarkistaa, että se mittaa tarkkoja kilometrejä.
3. Millaisia kuluja voin kirjata?
Liiketoiminta voi vähentää monia eri kuluja. Luultavasti enemmän kuin luulet. Kotitalousvähennykset kuuluvat kahteen luokkaan: suorat kulut ja välilliset kulut. Suorat kulut ovat ne, jotka liittyvät suoraan tuotteen luomiseen tai palvelujen tarjoamiseen. Jos olet esimerkiksi bloggaaja, verkko-isännöinti ja verkkotunnus olisivat suora meno. Välilliset kustannukset ovat sellaisia, joita ei voida yhdistää tietyn tuotteen lopputulokseen, vaan ne ovat välttämättömiä liiketoiminnan ylläpitämiseksi. Esimerkkejä epäsuorista kustannuksista ovat Internet-yhteys, joka ei ainoastaan salli blogisi vaan myös markkinointi, sähköposti, asiakastuki jne.
Voit saada käsityksen siitä, millaisia asioita voit vähentää tarkastelemalla tätä mahdollisten vähennysten luetteloa .
Kustannusten kirjoittaminen on helppoa ja suoraviivaista, joten sinun täytyy olla varovainen, ettet ota täydellistä vähennystä, kun vain osa kustannuksista käytettiin liiketoiminnassa. Jos esimerkiksi ostat yrityksesi uuden tietokoneen, mutta käytät sitä myös henkilökohtaiseen käyttöön, kuten valokuvien, musiikin ja pelien tallentamiseen, sinun on seurattava yrityksesi käyttöä ja vähennettävä vain tämä prosenttiosuus. Toinen alue on matkapuhelin . Jos käytät kännykkääsi sekä liike-elämän että henkilökohtaisen, sinun on seurattava, mitä prosenttiosaa aikasi kuluu liiketoimissa ja henkilökohtaisissa puheluissa. Internet on toinen hankala vähennys, jos sitä käytetään sekä liike-elämän että iloisuuden suhteen.
4. Voinko poistaa sairausvakuutusmaksuni, jos minulla on yksittäinen vakuutus?
Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja maksa omasta sairausvakuutuksesta, voit vähentää sairausvakuutusmaksujen kokonaiskustannukset henkilökohtaisena vähennyksenä. On tärkeää huomata, että sairausvakuutuskulujen vähennys edellyttää , että sinulla on nettotulos yrityksellesi. Jos rikkoa jopa yrityksesi tai kokee menetyksen, sinun on otettava lääkärin kustannusvähennys yksilölliseen palautukseen käyttäen aikataulua A.
5. Tarvitsenko kuitit kaikista vähennyskuluista tai voinko käyttää luottokorttitietoja todisteena?
Kuvien säilyttäminen ja järjestäminen on ratkaisevan tärkeää, jos sinun on todistettava kulut tilintarkastuksessa. Todistustaakka kaikista liiketoiminnan kustannuksista vähennys on "Four Ws": Kuka, mitä, missä ja miksi. Jos voit todistaa kustannusten tarpeen erilaisilla muilla keinoilla, kuten autopäiväkirjalla ja luottokorttitilillä, IRS voi hyväksyä sen. Suurin tapa todistaa kustannukset on kuitti ja huomautus, jossa esitetään yksityiskohtaisesti kuka, mitä, missä ja miksi.
Jos sinulla on muita verokysymyksiä, harkitse näiden muiden resurssien käyttöä:
- Top 5 itsenäistä verotusta koskevat kysymykset
- Top 5 Self-Employed verotulotarkistus kysymyksiä
- 15 Itsenäiset verovähennykset
Vastuuvapauslauseke: En ole veroasiantuntija tai lisensioitu veroedustaja. Tässä annetuista tiedoista tulisi käyttää yleisiä ohjeita. Jos sinulla on erityisiä kysymyksiä omasta verosta, ota yhteyttä verotusasiantuntijaan tai katso virallisia IRS-julkaisuja.
Päivitetty toukokuussa 2016 Leslie Truex