Liiketoiminnan tuloveron valmistelu ja arkistointi

01 - Onko minun tehtävä yrityshyvitys?

Vastaus on aina "KYLLÄ". Jos sinulla on tuloja ja jätät tuloveroilmoituksen, saatat joutua maksamaan IRS: stä sakkoja ja rangaistuksia. Vaikka yrityksesi menettääkin, sinun on ilmoitettava tästä menetyksestä. Liiketoiminnan menetyksen voi itse asiassa auttaa sinua, koska se voi vähentää kokonaistuloja henkilökohtaiseen veroilmoitukseen.

Sinun on raportoitava kaikki yrityksen tulot, mukaan lukien tulot, jotka on ilmoitettu lomakkeelle 1099-MISC itsenäisenä urakoitsijana, henkilökohtaisesta veroilmoituksestasi. Joten on järkevää ottaa vähennykset vähentämään verotettavaa tuloa. Ei ole kovin paljon "todellista" liiketoimintaa; Sinun tarvitsee vain toimia kuin liike, pitää liiketiedot ja henkilökohtaiset tietueet erikseen ja näyttää, että yrität saada voittoa.

Lue lisää yksinkertaisen yrityksen perustamisesta hyötymään liiketoimintoverotuksista.

02 - Voinko käyttää vero-ohjelmistoa valmistellakseen veroilmoituksen?

Verotusohjelmisto keskittyy henkilökohtaisiin veroilmoituksiin, mutta useimmista verotusohjelmistoista on olemassa versioita, jotka sisältävät C-luettelon (yksityisomistukset ja yhden jäsenen LLC: t). Jotkut ovat myös versioita, jotka ohjaavat sinut läpi kumppanuus- ja yritysverotuksen valmisteluprosessin. Tarkista ohjelmiston brändin tiedot ja versio varmistaaksesi, että haluamasi lomake sisältyy.

03 - Tarvitsenko hankintakohtaisen hinnan valmistelemaan yrityksen veroilmoitusta?

Jos sinulla on yksinkertainen C-sarjan veroilmoitus, voit käyttää verosovellusta tai täyttää lomakkeen itse, jos tiedät, mitä olet tekemässä. Mutta entä jos kaipaat jotain? Puuttuu tärkeä vähennys voi maksaa rahaa ja aiheuttaa maksamaan korkeampia veroja.

Älä unohda, sinun on myös täytettävä Schedule SE itsenäisen ammatinharjoittamisen veroista ja sisällyttää nämä verot henkilökohtaiseen veroilmoitukseen.

Veroja valmistavat suuret sisäänkäynnin verovalmistelevat yritykset ovat paljon vähemmän perehtyneitä liike-elämän veroja kuin henkilökohtaisia ​​verolomakkeita. He saattavat tietää aikataulun C, mutta eivät kumppanuuden tai yritysten palautukset.

Kumppanuus- ja yhteisöverotulot ovat monimutkaisia. Ne edellyttävät erillisen veroilmoituksen laatimista yritykselle ja sitten kunkin osakkeenomistajan tai kumppanin K-1. Ja monia tappeja matkan varrella.

Löydät hankintakohtaisen hinnan tai saat apua pätevästä yritysveron valmistelusta, kuten rekisteröityneestä edustajasta . Joka tapauksessa kannattaa usein rahaa saada apua yritystuloveroon.

04 - Miten määritän liiketoiminnan tulotani?

Ennen kuin valmistat liiketoimintoverotuksen, sinun on laadittava tuloslaskelma, jota usein kutsutaan "tuloslaskelmaksi" tai tuloslaskelmaksi. Tässä lausunnossa luetellaan kaikki liiketoiminnan tulolähteet, minkä jälkeen kaikki kulut näkyvät. Tulot miinus kulut vastaavat nettotuloja. Sinun on myös sisällytettävä vaihtotulot yrityksesi veroilmoitukseen.

Jos valmistelet liikevoittoa yritykselle, joka valmistaa tai myy tuotteen, sinun on sisällytettävä myytyjen tuotteiden kustannukset , jotta voit näyttää tavaroiden arvonmuutoksen vuoden ajan.

05 - Ovatko kaikki liiketoiminnan kulut vähennyskelpoisia? Mistä tiedän, mitkä eivät ole vähennyskelpoisia?

Lähes kaikki liiketoiminnan kulut ovat verovähennyskelpoisia, kunhan:

• Voit todistaa, että olet laillisessa liiketoiminnassa ja yrität tehdä voittoa, ja
• Voit todistaa jokaisen kulun liiketoiminnan tarkoituksen.

Erinomaisten tietueiden pitäminen on avain liiketoiminnan kulujen vähentämiseen. Yritysten omistajien tekemistä yleisimpiä virheitä ei ole se, että kirjanpitoa ei pidetä liike-elämän mittarilukemissa eikä aterioiden ja viihdykustannusten osalta .

Yrityksiä ei voi vähentää kuluja, koska IRS ei pidä niitä laillisina liikekuluina. Esimerkiksi poliittisia maksuja, sakkoja ja rangaistuksia, sosiaalisen tai urheiluseuran jäsenyyttä ja työmatkakustannuksia ei voida vähentää. Lue lisää liiketoiminnan kuluista, joita ei voi vähentää .

06 - Onko minun maksettava itsenäisen ammatinharjoittamisen vero?

Jokainen verovelvollinen maksaa sosiaaliturva- ja Medicare-veroa tuloista. Työntekijät maksavat tämän veron (kutsutaan FICA-veroiksi) lähdeveron kautta ja työnantajat maksavat puolet halutusta veron määrästä. Itsenäiset ammatinharjoittajat maksavat tämän veron koko summan (SECA Tax) maksamalla itsenäisen ammatinharjoittajan veron heidän liiketoimintaansa verotettavasta tulosta.

Sinun on tiedettävä, onko työntekijä vai yrityksen omistaja selvitettävä, onko sinun maksettava itsenäisen ammatinharjoittamisen vero . Jos omistat ja johtavat pienyrityksiä, olet yrityksen omistaja ja maksat itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa. Yhteistyökumppanit ja LLC-jäsenet kuuluvat tähän ryhmään.

Jos olet osakkeenomistaja tai päällystöyritys yhtiössä, olet myös työntekijä, ja maksat FICA: n veron palkasta. Et maksa itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa.

Sosiaaliturvaosuus itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksessa, kuten työntekijöiden maksamat sosiaaliturvamaksut, lisää sosiaaliturvaetuuksiasi eläkkeelle siirtymisen tai vamman vuoksi.

07 - Miten minun yritysverotus vaikuttavat henkilökohtaiseen veroilmoitukseen?

Osa elinkeinoverosta sisältyy henkilökohtaiseen tuloveroilmoitukseen riippuen yrityksen omasta toiminnasta.

Pienyrittäjät tekevät aikataulun C kunkin omistamansa liiketoiminnan osalta, ja tämän luettelon C nettotulot menevät henkilökohtaisen veroilmoituksesi ensimmäisen sivun riville 12. Niinpä yrityksesi tulot ovat suoraan verollisia sinulle samalla korolla kuin muut tulot.

Kumppanuuksien omistajat (mukaan lukien usean jäsenen LLC: n jäseninä kumppanuudet) saavat luettelon K-1, joka osoittaa heidän osuutensa kumppanuuden verovelvollisuudesta. Aikataulu K-1-tulo sisältyy kunkin kumppanin tuloverotukseen ja verotetaan yhdessä muiden tulolähteiden kanssa.

Samalla tavoin yritysten ja S-yritysten omistajat saavat myös aikataulun K-1, joka osoittaa osuutensa yhtiöstä, ja K-1-tulot sisältyvät heidän henkilökohtaisiin veroilmoituksiinsa.