- Valmistautua liiketoiminnan myyntiin
- Jos omistajuuden muutos muuttuu - pääomistaja esimerkiksi jättää liiketoiminnan
- Jos arvostusta haetaan suurelle lainalle laajennukselle
Miten yritysarviointi toimii?
Prosessi alkaa kutsusta yritystoiminnan arvostusasiantuntijalle, yleensä arvioijalle, joka on erikoistunut tällaisiin arvostustarpeisiin.
Omaisuuden ja varaston tarkastamisen silmämääräisen tarkastuksen lisäksi joku (yleensä omistajan tai nimetty henkilö) on kerättävä lukuisia asiakirjoja ja muita tietoja, joita raportissa käytetään.
Tässä on luettelo asiakirjoista, joita voidaan pyytää yritystoiminnan arvostusraporttiin.
Tarvittavat tiedot liiketoiminnan arvostusraportin laatimiseksi
- Yksityiskohtainen kuvaus myynnistä. Onko koko liiketoiminta myytävänä vai vain omaisuus? Eikö tämä ole varastomyynti?
- Tietoja siitä, mitä ei ole myytävänä . Onko olemassa erityisiä liiketoimia, joita ei myydä? Onko olemassa tulovirtoja, jotka pidätetään?
- Yrityksen historia , joten arvioija voi oppia yhtiöltä sen likviditeetin, kannattavuuden ja vakavaraisuuden arvioimiseksi . Tämä osa arvostuksesta on erityisen tärkeää, kun yrityksellä on varastossa tai on useita omistajia.
- Tase jokaisesta neljänneksestä viimeisten kolmen tai viiden vuoden aikana (riippuen siitä, kuinka kauan yhtiö on ollut olemassa)
- Tuloslaskelmat ja muut tilinpäätökset kullekin neljännekselle kuluneesta kolmesta viiteen vuoteen (riippuen siitä, kuinka kauan yhtiö on ollut olemassa)
- Yhtiön taloudelliset ennusteet (taseet ja tuloslaskelmat) viideksi vuodeksi, jos se on saatavilla
- Tiedot alan ja yrityksen markkinaosuudesta tällä alalla
- Yksityiskohtaiset demografiset tiedot yhtiön markkinoista
- Yksityiskohtainen kilpailututkimus, mukaan lukien parhaimmat kilpailijat ja niiden tuotteet / palvelut
- Yrityksen juridinen ja omistusrakenne, mukaan lukien omistajat ja omistusosuudet
- Verotulot viimeisten kolmen tai viiden vuoden aikana. Jos yritys on läpäisevä kokonaisuus , kuten yksityinen omistaja, kumppanuus tai LLC, omistajan henkilökohtaiset veroilmoittajat ovat myös velvollisia.
- Keskustelu yrityksen kaikista tarkastuksista tai IRS: n valvonnasta sekä näiden tarkastusten tulokset
- Kaikki urakoitsijoiden tai tavarantoimittajien liiketoimintaa koskevat liisaukset .
- Kaikki oikeudenkäynnit (oikeudenkäynnit , päättyvät tai jatkuvat) viimeksi kuluneiden viiden tai kymmenen vuoden aikana
- Kaikki yrityksen omistajat (paitsi julkinen yritys), virkamiehet ja ylimmän johdon johtajat
- Nykyiset kuukausittaiset palkkasummatiedot - työntekijöiden lukumäärä ja niiden tehtävät
- Nykyinen organisaatiokaavio
- Yhteenveto tuotevalikoimamääristä kullekin tuotteelle (fyysisestä inventoinnista) viimeisten kolmen vuoden ajalta
- Luettelo kaikista nykyisistä toimittajista
- Tiedot nykyisistä asiakkaista - asiakasluettelo, jos mahdollista
- Asiakkaan maksuhistoria, mukaan lukien myyntisaamisten ikääntymisraportti , viimeiset kolme vuotta
- Tietoja työsuhde-etuuksista ja -kuluista
- Tiedot sopimuksista ylimmän johdon ja johtajien kanssa
- Tietoa eläkesuunnitelmista, voitonjaosta, optio-oikeuksista ja bonuksista
- Kaikkien immateriaalioikeuksien - patenttien, tekijänoikeuksien, tavaramerkkien / palvelumerkkien - ja kaikkien lisenssisopimusten luetteloiminen
- Luettelo kaikista liike-elämän neuvonantajista - asianajaja, CPA, konsultit ja kaikki sopimukset tai palveluntarjoajat.
Se voi kuulostaa paljon tietoa, mutta kaikki on välttämätöntä, jotta arvostusasiantuntija voi saada täydellisen ymmärryksen yrityksen taloudellisesta asemasta, velvoitteista ja hallinnosta.