Mikä on kavallus?
Kavallus on työntekijöiden tai luotettujen muiden yritysten varkaus tai väärinkäytökset (huono toiminta).
Useimmat kavallukset liittyvät yrityksen varojen varastamiseen tai väärentämiseen työntekijälle.
Työntekijän petokset merkitsevät liiketoiminnan rahan tyhjennys
Vahvistettujen petosten tutkintolaitosten yhdistyksen (ACFE) vuoden 2012 raportin mukaan "tyypillinen yhdysvaltalainen yritys menettää 7 prosenttia vuotuisista tuloistaan työntekijöiden petoksiin", ja pienillä yrityksillä on eniten tapauksia ja korkeimmat menetykset.
Työntekijöiden petosten havaitseminen ja kavallus
ACFE sanoo, että useimmat petosta tai kavalluksesta kärsivillä työntekijöillä on selviä merkkejä siitä, että heidän elämänsä ulkopuolella on elämää, heillä on taloudellisia vaikeuksia, joilla on epätavallisen läheiset suhteet myyjiin ja joilla on liiallisia valvontakysymyksiä. Jos olet varuillaan ja varuillaan, saatat pystyä havaitsemaan ja estämään liiketoiminnan menetykset. Tämä on kaksiosainen ratkaisu:
Ole varovainen: Etsi näitä varoitusmerkkejä
Pidä silmäsi auki näille työntekijöiden petoksille tai kavalluksille:
- Työntekijä, joka kieltäytyy lomasta (pelkää, että varkaus havaitaan korvaamalla)
- Työntekijä, joka tekee jatkuvasti ylitöitä
- Työntekijä, joka haluaa työskennellä kotiin
- Työntekijä, jonka tulot eivät voi tukea näitä ylimääräisiä kustannuksia, aiheuttaa liiallisia henkilökohtaisia menoja (uusia autoja, matkoja). Työntekijä voi myydä tuotteita uudelleen tai vain nauttia "hyvää elämää" omalla kustannuksellaan
- Pienet rahat katoavat liian nopeasti
- Työntekijöiden matkustukseen liittyvät ylituotot
- Työntekijät, joilla on läheiset suhteet myyjiin. Pidä silmällä työntekijöitä, jotka usein lounaavat myyjien kanssa tai jotka liittyvät itsenäisiin urakoitsijoihin, jotka työskentelevät yrityksellesi.
- Nopeasti katoavat toimistotarvikkeet. Jos näyttää siltä, että käytät enemmän ja enemmän toimistotarvikkeita, he voivat mennä kotiin työntekijöiden kanssa.
Oireiden tuntemus voi auttaa sinua tietämään missä kohdistaa tutkimuksesi.
Työntekijöiden varkauden estäminen ja kavallus
Työntekijöiden menetysten merkkien tunteminen ei riitä. Sinun on voitava selvittää erityisesti, tekevätkö työntekijät. Seuraavassa on joitain sisäisiä tarkastuksia (kirjanpidon johtamistekniikat), joita voit ottaa käyttöön selvittääksesi, mitä tapahtuu:
- Talleta päivittäin ja sovita kuukausittain . Jäljellä oleva käteinen raha on liian houkutteleva joillekin työntekijöille ja kuukausittain pankkitilien yhteensovittaminen auttaa sinua saamaan sääntöjenvastaisuuksia ennemmin kuin myöhemmin.
- Henkilöstön erilliset taloudelliset velvoitteet. Esimerkiksi työntekijä, joka kirjoittaa tarkastukset, ei saa olla työntekijä, joka sovittaa pankkitilin.
- Pidä kiinni pienistä rahoista . Rahat käteisellä laatikossa voi osoittautua liian houkuttelevaksi joillekin työntekijöille. Vaaditaan, että kaikki pienet käteismaksut sisältävät pienen kassan lippauksen tai tukipyynnön ja edellyttävät kahta allekirjoitusta pientä käteisrahaa koskevissa tarkistuksissa.
- MBWA (Hallitse kävelemällä ympäri). Kerro työntekijöille, että pidät silmällä asioita yrityksessä. Älä pääse työntekijähyllyihin tai työpöytiin tai henkilökohtaisiin esineisiin, vaan tarkkaile muutoksia tai epätavallista toimintaa. On yllättävää, miten ihmiset viittaavat linjaan, kun he tietävät, että joku välittää tarpeeksi katsoa.
- Varmista, että matkakustannukset ovat asianmukaisen paperityön tukena ja että ne ovat linjassa. Tarkista esimerkiksi hotellilaskut varmistaaksesi, että et maksa elokuvia tai hierontoja.
Viestitse viesti työntekijän rehellisyydestä
Ensimmäisestä työpäivästä työntekijöiden tulisi tietää, että tarvitset heitä, olla rehellisiä. Uusi työntekijä unohtaa kätevästi, mitä kerrot heille, mutta jos he joutuvat lukemaan ja allekirjoittamaan työntekijän käsikirjan tai käytäntöjen ja menettelyohjeiden, heillä ei ole tekosyytä siitä, että he eivät tiedä, mitä vaaditaan.
Pidä työntekijän käsikirja päivitettynä ja sisältää tietoja odotuksistasi ja mitä tapahtuu, jos he eivät ole rehellisiä.
Seuraa ajoissa
Lainvalvontatyypit kertovat teille, että suurin rikollisuutta ehkäisevä taho on todennäköisyys saada kiinni ja syytteeseen. Varastamisen tai kavalluksen tekeminen ei riitä; sinun on oltava valmis syytteeseen. Lohduttaminen, koska työntekijä "vain teki sen, koska hän tarvitsi rahaa" ei aio pitää häntä tai muita varastamasta yrityksestänne.
Kysy työasiamieheltä
Ennen kuin jotain tapahtuu, vietät jonkin aikaa keskustelemalla työelämän asianajajan kanssa, joka on perehtynyt työlainsäädäntöön ja miten käsitellä työntekijän asioita. Tutustu oikeuksiinne työnantajana, miten epäilty varkaus tai kavallus, miten kommunikoida tästä asiasta lehdistön ja muiden työntekijöiden kanssa sekä miten syytteeseen syyllistyvät työntekijä.
Jos epäilet, että työntekijä varastaa sinusta tai kaventaa, sinun on ensin saatava asianajaja, mutta on paljon parempaa, jos sinulla on suhde jonkun kanssa ja tiedät työntekijöiden varastamisen ja kavalluksen käsittelemisen yleislinjat.
Vastuuvapauslauseke Tämän artikkelin ja tämän oppaan sivuston tiedot ovat yleisiä tietoja, eikä niillä ole tarkoitus olla laillisia tai verotuksellisia neuvoja. Jokainen tilanne on erilainen; ennen kuin ryhdyt ryhtymään toimiin työntekijää vastaan, ota yhteys asianajajaan.