Mikä on kavallus?
Kavallus , joka tunnetaan myös työntekijöiden varkauksina, on teko, joka väärinkäyttää varoja, jotka on uskottu hoitoonne mutta jotka ovat jonkun muun omistuksessa.
Yleisimmät kavallukset ovat työntekijät, mutta toiset, joilla on luottamusvastuu, voidaan myös syyttää kavalluksesta.
Kavallus on tietyntyyppinen petos , joka on määritelty "tietäen, että totuuden väärinkäsitys tai aineellisen tosiasian peittäminen on aiheuttanut toisen tekemään hänen haitansa".
Kirjanpito kavallus on kirjanpito kirjanpidon manipulointi varojen varastamisen varalta.
Kavallus voidaan syyttää rikoksena tai petoksena. Siviilipetosten tapauksessa työnantaja voi nostaa syytteen työntekijää vastaan.
Mitä tekijöitä kavalluksesta on?
Jotta kavalluksesta kannattaisi maksaa, on oltava neljä tekijää, jotka on osoitettava.
- Näiden kahden osapuolen välillä on oltava luottamussuhde; toisin sanoen on oltava luottamussuhde, vastuu vastuun hoitamisesta (esimerkiksi raha tai omaisuus) ja riippuvuus toisesta osapuolesta.
- Vastaajan on oltava hankki kiinteistön suhteen, eikä jollain muulla tavalla. On toisinaan vaikea todistaa, varsinkin kun kyseessä on esimerkiksi käteisvarojen kavallus.
- Vastaajan on oltava otti kiinteistön omistukseen tai siirsi kiinteistön toiselle (ns. kuljetus).
- Vastaajan toimet olivat tahallinen. On myös joskus vaikeaa todistaa. Kuinka näytät tarkoituksen?
Mitä rangaistuksia kavalluksesta on?
Sakot riippuvat varastetusta määrästä. Jos tuomittu, kavahtaja voi saada sakkoa, saatetaan joutua tekemään palautusta (antamaan rahat takaisin). Joissakin tapauksissa myös vankeusrangaistus.
Mitkä ovat joitakin esimerkkejä kavalluksesta?
Esimerkkejä kavalluksesta ovat pankkitilijä, joka maksaa talletukset, kirjanpitäjä, joka ottaa asiakkaan takaisinmaksun itseään varten, avustaja, joka käyttää varoja itselleen talletustilillä ja palkkasotilas, joka ei tallenna oikeaa työmaksua. loput itselleen.
Kavallukset ovat ilmeisesti yleisiä kierrätysteollisuudessa. Kierrätysasiantuntija Rick Leblanc kirjoittaa tapauksesta, jossa työntekijä oli kavallettu ylittämällä metalliromun keräilijä metallijätteestä (ja ilmeisesti jakamalla huonossa asemassa olevat voitot).
Vähittäiskaupassa toimivilla työntekijöillä on tapana käydä kauppaa tavaroilla. Se on työntekijöiden varkaus, ja sitä kutsutaan "kutistumiseksi" teollisuudessa. Toinen yleinen vähittäismyyjien varkaus on lahjakortteja. Ne on helppo laittaa taskusi päälle ja kävellä heidän kanssaan.
Tietenkin tietokonepetos työntekijöillä on monia puolia, joista monet aiheuttavat työntekijän vilpillisen varojen siirron.
Miten yritys suojelee itseään kavalluksilta?
Käynnistääksesi yrityksesi suojelemiseksi kiinnität huomiota kahteen tekoon, jotka liittyvät kavallukseen:
- Keskity työntekijöihin, joilla on luottamustehtävät, kuten palkkasummasi osastot, saamiset, velat ja pankkitilien sovittelijat. Nämä ovat ihmisiä, jotka todennäköisimmin pukeutuvat.
- Keskity käteiseen kauppaan. Vaaditaan, että kaikki käteismaksut kirjataan mahdollisimman paljon.
Tässä artikkelissa käsitellään viittä vaihetta , joita työnantajan olisi ryhdyttävä estääkseen työntekijöiden varastamisen ja kavalluksen.