Kokemusmuunnin
Kokemuksen muokkaaja on numeerinen tekijä, joka kerrotaan palkkasi mukaan. Muokkaaja voi olla pienempi, yhtä suuri tai suurempi kuin 1,0. Muuttuja, joka on pienempi kuin 1,0, johtaa luottoon (palkkion alennus), kun taas muokkaaja, joka on suurempi kuin 1,0, johtaa veloitukseen (palkkion korotus).
Kokemuksen muokkaajat lasketaan työntekijöiden korvausluokituslaitokselta. Tämän pitäisi olla NCCI, jos yrityksesi harjoittaa liiketoimintaa NCCI-tilassa. Muussa tapauksessa muuntelijan todennäköisesti lasketaan valtion työntekijöiden korvausluokitustoimisto. Riippumatta siitä, minkä organisaation organisaatio lähettää muokkaajaasi, sen on annettava laskentataulukko, joka kertoo, miten muokkaaja on määritetty. Muokkaaja lasketaan palkkasi kolmen vuoden historiasta ja tappioista. Tämä tieto toimitetaan vakuutusyhtiölle luottoluokitusorganisaatiolle.
Tässä artikkelissa selitetään NCCI: n Experience Rating -työarkki. Vaikka ei-NCCI-maissa käytettävät laskentataulukot voivat poiketa hieman NCCI: stä, ne sisältävät tyypillisesti samantyyppisiä tietoja.
Yhteenveto-osio
Työkalun yläosa koostuu tilin yhteenvedosta. Tämä jakso sisältää seuraavat tiedot:
- Riski Nimi Yrityksen nimi
- Riskien tunnistus Numbe r NCCI: n yrityksellesi antama 9-numeroinen numero
- Arvostelujen voimaantulopäivä Päivämäärä, jolloin muutos tulee voimaan. Tämä on yleensä sama kuin vuosipäivän luokituspäivä.
- Tuotannon päivämäärä Päivämäärä, jolloin muunnostasi laskettiin
- Valtio Tila , jossa toimitaan, jos harjoitat liiketoimintaa vain yhdessä valtiossa. Näyttää "interstate", jos työskentelet useissa valtioissa.
Kokemusjakso
Tärkein laskentataulukko on jaettu vertikaalisesti kolmeen osaan, yksi jokaisesta kokemusjakson luokasta. Jokaisessa osassa esitetään yhteenveto ilmoitetuista palkkioista ja tappioista. Tiedot on järjestetty niin, että vanhin tieto on ylhäältä. Oletetaan esimerkiksi, että 2015-modifioija laskettiin tietojen perusteella 1. tammikuuta 2011 - 1. tammikuuta 2014. Ajanjakson 1.1.-1.1.2012 tiedot näkyvät yläosassa. Sen jälkeen seurataan seuraavan vuoden tietoja (2012-2013). Viimeisen vuoden (2013-2014) tiedot näkyvät alareunassa.
Jokaiselle kolmelle vuodelle laskentataulukossa on lueteltu politiikan numero ja voimassaolopäivät. Mukana on myös 5-numeroinen operaattorikoodi. NCCI antaa tämän koodin. Siinä yksilöidään vakuutuksenantaja, joka on myöntänyt vakuutuksen .
Luokkakoodit, palkkasumma ja odotetut tappiot
Työtaso on järjestetty siten, että luokittelukoodit , palkanlaskenta ja odotetut tappion tiedot näkyvät sivun vasemmalla puolella. Vahvistustiedot (osoitettu tämän artikkelin osassa 2) näkyvät oikealla puolella.
Alla oleva taulukko näyttää taulukon ensimmäisten kuuden sarakkeen tiedot. Ensimmäinen sarake (koodi) osoittaa yritystesi luokittelut.
Tässä esimerkissä on kaksi luokkakoodia, 8810 (toimistotyöntekijät) ja 8742 (ulkopuoliset myyjät).
Toisessa sarakkeessa luetellaan odotettu tappioprosentti (ELR). ELR on vakuutusmatemaatikkojen laskema dollarin määrä. Se perustuu palkkio- ja hävitystietoihin kaikille alan yrityksesi työnantajille. ELR on dollarin määrä, jonka vakuutuksenantaja odottaa menojen menetyksistä 100 dollarin palkkalistoilla. Esimerkiksi jos ELR on .10, vakuutuksenantaja odottaa käyttävänsä kymmentä senttiä tappioihin jokaisesta palkkasi 100 dollarista.
| Koodi | ELR | D-suhde | Payroll | Odotetut tappiot | Odotetut ensisijaiset tappiot |
|---|---|---|---|---|---|
| 8810 | 0,10 | 0,38 | 3500000 | 3500 | 1330 |
| 8742 | 0,25 | 0,32 | 1800000 | 4500 | 1440 |
Odotetut tappiot lasketaan kertomalla ELR: n kertaa palkkalistoosi (jaettuna 100: llä). Edellä olevassa esimerkissä odotetut tappiot koodille 8810 lasketaan seuraavasti:
.10 X 3.500.000 / 100 = 3500
Tässä on laskelma koodille 8742:
25 x 1,800,000 / 100 = 4500
Ensisijainen verrattuna ylimääräisiin tappiot
Vain osa suurista tappioista, joita aiheutat, käytetään kokemusluokitukseen. Tämä estää yhden suuren menetyksen vakavasti vaikuttavasta kokemustasi muokkaajasta. Useimmat valtiot ovat määrittäneet kynnysarvon (esimerkiksi 15 000 dollaria), joka erottaa ensisijaiset tappiot ylimääräisistä tappioista. Tappion määrä määritettyyn kynnykseen asti on ensisijainen menetys . Jäljelle jäävä tappio on ylimääräinen tappio . Riippuen vaatimustyypistä, kaikki ensisijainen menetys, mutta vain osa ylimääräisestä menetyksestä voidaan käyttää kokemusten luokitukseen.
Vakuutusmatemaattisten tappioiden ensisijaisen osan määrittämiseksi vakuutusmatemaatikot ovat kehittäneet alennussuhteen (D-Ratio). Ensisijaiset odotetut tappiot lasketaan kertomalla diskonttokorko kertaa odotetut tappiot. Kun oletetut odotetut tappiot vähennetään odotettavissa olevista tappioista, tulos on ylimääräiset odotetut tappiot.
Seuraavassa on esitetty edellä esitettyjen kahden luokan koodin odotetut ensisijaiset tappiot:
Koodi 8842: .38 X 3500 = 1330
Koodi 8742: .32 X 4500 = 1440
Kokemuksesi muokkaaja lasketaan vertaamalla tosiasiallisia tappioita odotettuihin tappioihisi.
Korvaukset ja tosiasialliset tappiot
Viisi viimeistä saraketta laskentataulukossa näkyvät sivun oikealla puolella. Nämä sarakkeet sisältävät tietoja saatavista ja tosiasiallisista tappioista (ts. Menetyksistä, jotka olette kärsineet). Alla on esimerkki.
| Vaatimustiedot | IJ | OF | Todelliset vaurioituneet tappiot | Todelliset ensisijaiset tappiot |
| 123456 | 05 | F | 18000 | 15000 |
| 654321 | 05 | O | 12000 | 5000 |
| NO.6 | 06 | F | 12000 | 12000 |
Vahvista tiedot
Korvausvaatimukset on merkitty vaatimusdatan otsikon alla. Yllä olevassa esimerkissä kaksi vaatimusta on lueteltu numerolla. Pienet saamiset (alle 2000 dollaria) voidaan kuitenkin kerätä yhteen. Ryhmän vaatimuksia tunnistetaan kirjaimilla "EI". Kirjaimia seuraa numero, joka kertoo, kuinka monta väitettä ryhmään kuuluu. Yllä olevassa esimerkissä "NO6" tarkoittaa, että kuusi väitettä ryhmitellään yhteen. Pienet vaateet yhdistetään vain, jos niihin liittyy samaa vahinkoa, kuten vain lääketieteellinen.
Loukkaantumiskoodi ja tila
Vaatimusdatan oikealla puolella on sarake, jossa on otsikko IJ. "IJ" tarkoittaa vahinko-koodia. Tämä on numeerinen koodi, joka osoittaa vaatimuksen tyypin. Esimerkiksi "5" tarkoittaa lääketieteellistä väitettä, kun taas "6" tarkoittaa väliaikaista työkyvyttömyysvaatimusta (osittainen tai kokonaissumma).
Vahinkotunnuksen vieressä on sarake, jonka otsikko on OF. Nämä kirjaimet osoittavat vaatimustilan joko "O" tai "F." Kirjain "O" tarkoittaa, että vaatimus on edelleen avoinna, kun taas "F" tarkoittaa, että se on lopullinen (suljettu).
Yllä olevassa taulukossa on tietoja kahdeksaan vaatimukseen. Kuusi lääketieteellistä väitettä on ryhmitelty yhteen, kun taas kaksi väliaikaista työkyvyttömyysvaatimusta on lueteltu erikseen. Tässä esimerkissä ensisijaisten tappioiden kynnys on 15 000 dollaria.
Todelliset vaurioituneet tappiot
Työskentelytaulun oikeassa reunassa olevat kaksi viimeistä saraketta sisältävät tietoja aiheutuneista tappioista. Nämä ovat työntekijöiden korvausetuuksia (sairauskulut ja työkyvyttömyyskorvaukset), joita vakuutuksenantaja on maksanut loukkaantuneille työntekijöille puolestasi. Tappioihin sisältyy varauksia, jotka ovat avoimia. Varaus on summa, jonka vakuutuksenantaja on varannut tulevaa maksua varten.
Tosiasiallisesti aiheutuneet tappiot merkitsevät tappioita, jotka olet kärsinyt ilmoitetusta vaatimuksesta (tai ryhmästä). Todelliset ensisijaiset tappiot edustavat osaa tappioista, joita pidetään ensisijaisina tappioina. Kun todelliset ensisijaiset tappiot vähennetään tosiasiallisista tappioista, tulos on tosiasiallinen ylimääräinen tappio. Vain osa ylimääräisistä tappioista käytetään kokemusluokitukseen.
Koe arvosanojen säätö
Monissa osavaltioissa lääketieteellisiin väitteisiin sovelletaan kokemusarvon oikaisua (ERA). Kun ERAa sovelletaan, vain 30% vaatimusten määrästä käytetään kokemusluokitukseen. Loput 70% jätetään huomiotta. ERA koskee vaatimuksia, jotka aiheuttavat vain lääketieteellisiä kuluja. Sitä ei sovelleta vaatimuksiin, jotka aiheuttavat työkyvyttömyyskorvauksia.
Arviointitekijät
Kokemusluokituksen kaava sisältää kaksi aktuaarien luomaa tekijää. Ensimmäistä kutsutaan painokertoimeksi. Tämä kertoo, kuinka paljon tosiasiallisia ylimääräisiä tappioita käytetään muuntelijan laskemiseen. Painokertoimella on pieniä pienyrityksiä ja kasvaa, kun yrityksesi kasvaa. Jos yrityksesi on pieni ja kärsit suuresta menetyksestä, painokerroin rajoittaa tapaturman vaikutuksen kokemusmodifioijaasi. Menetyksellä olisi suurempi vaikutus modifioijasi kohtaan, jos yrityksesi olisi suurempi.
Toista tekijää kutsutaan painolastiksi . Kuten nimensä mukaan, painolastilla on vakauttava vaikutus. Sen tarkoituksena on pitää muuntelija poikkeamasta liian pitkälle (ylös tai alas) ykseydestä (1.0).
Laskeminen
Kokemusluokituksen kaava säätää sekä todellisia menetyksiä että odotettuja tappiotasi. Kun molemmat numerot on säädetty, todelliset tappiot jaetaan odotetuilla menetyksillä. Tuloksena on kokemuksesi muokkaaja.
Ensiksi todelliset tappiot määritetään laskemalla seuraavien kolmen kohteen summa:
- Tosiasialliset ensisijaiset menetykset Jos ERAa sovelletaan omassa tilassasi, vain 30% lääketieteellisistä vaatimuksista sisällytetään kaavaan.
- Vakautusarvo Tämä arvo määritetään kertomalla odotetut ylimääränmenetykset (1 miinus painokerroin) ja lisäämällä sitten painolasti.
- Ratable ylimääräiset tappiot Tämä on todellisten ylimääräisten tappiot, joita käytetään kokemusten arvioinnissa. Se lasketaan kertomalla painokerroin todellisten ylimääräisten tappiotasi kohdalla.
Seuraavaksi odotetut tappiot määritetään laskemalla seuraavien summien summa:
- Odotetut ensisijaiset tappiot Tämän numeron antaa luokitusorganisaatio.
- Vakautusarvo Tämä arvo lasketaan samalla tavalla kuin edellä on esitetty
- Ratable ylimääräiset tappiot Tämä on odotettujen ylimääräisten tappiot, joita käytetään kokemusten arvioinnissa. Se lasketaan kertomalla painokerroin odotetuilla ylimääräisillä tappiollisuuksilla.
Lopuksi, todelliset tappiot jaetaan odotetuilla menetyksillä. Oletetaan esimerkiksi, että todelliset menetykset (kaavan mukaan) olivat 45 000 dollaria ja odotetut tappiot olivat 50 000 dollaria. Kokemuksesi muokkaaja olisi $ 45,000 / $ 50,000 tai .90.