Kanadan tulovero freelancereille

Vastauksia kysymyksiin, jotka koskevat kanadalaista tuloveroa freelancereille

Pienyrityksen aloittaminen ei ole aina jotain, mitä ihmiset aikovat tehdä; joskus he ottavat satunnaista osa-aikatyötä ilman aikomustaan ​​siirtyä kokopäiväiseksi yritykseksi. Osa-aikatyöstä on kuitenkin edelleen verotuksellisia vaikutuksia, sillä tämä lukija kysyy kanadalaisesta tuloverosta freelancereille.

Lukijan kysymys: Toivon, etten ole siirtymässä linjaan, jos kysyn teiltä laskutuksen ja kanadalaisten verojen kysymyksen.

Minulla on äskettäin freelance-graafinen design sopimus Torontossa, joka ansaitsee minulle noin 1000 dollaria. Oma asiakas on pyytänyt minua laskemaan hänet, mutta minulla ei ole aavistustakaan, mitä minun pitäisi lähettää. En aio ottaa tätä yksityistä elinkeinotoimintaa kokopäiväisesti; se on aina harvinaista työtä, jota löysin vuosien varrella. Minulla on seuraavat kysymykset:

1. Pitääkö minun rekisteröidä yritys?
2. Mitä on laskutettava täsmällisesti (oma oikeudellinen nimi ja osoite?)
3. Kuinka ilmoitan tästä veroilmoituksestani?
4. Täytyykö minun veloittaa myyntitapahtuma Harmonised Sales Tax (HST) ?

Vastaus: Nämä ovat freelancereiden yleisesti esittämiä kysymyksiä. Joten tässä on vastauksia kysymyksiisi:

1. Freelancingin liiketoiminta on käynnissä!

Ensinnäkin, olet liiketoiminnan, jos olet freelancing. Ei ole väliä kuinka paljon työtä teet; jos teet jotain muuta kuin Yhdysvalloissa tai Kanadassa työskentelevää työntekijää ja maksat siitä, olet yrityksessä mukana ja noudatettava sovellettavia lakisääteisiä vaatimuksia, kuten verojen maksamista ylimääräisistä tuloista (Katso liiketoiminnan tulot ).

2. Sinun ei tarvitse rekisteröidä yritystä omalla nimellään

Lasillasi pitäisi olla oma nimesi tai rekisteröidyn yrityksen nimi. Yhdysvalloissa ja Kanadassa sinun ei tarvitse rekisteröidä yksityisyrittäjää, jos käytät oikeudellista nimeäsi yrityksen nimenä. Jos päätät käyttää toista nimeä, se on rekisteröitävä, mikä tarkoittaa nimihakuun perustuvaa toimintaa ja vastaa yrityksen nimeä koskevia sääntöjä.

Haluatko rekisteröidä yrityksen nimen? selittää lisää tästä.

3. Tulot on ilmoitettava liiketoiminnan tuloiksi

Kaikki freelancerista saadut tulot on ilmoitettava tuloveroanne; sinun on ilmoitettava kaikki maailmanlaajuiset tulot paluustasi. Yhdysvalloissa ilmoittaisit freelance-maksut sisäiseen tulovirastoon (IRS) lomakkeeseen 1099-MISC (tämä olisi toimitettava kaikille yrityksille, jotka ovat maksaneet sinulle 600 dollaria tai enemmän verovuonna). Kuka saa lomakkeen 1099-MISC: n?

Kanadassa ilmoittaisit freelance-maksut liiketoimintatuloksi lomakkeella T2125, joka on osa T1-veroilmoitusta. Katso miten T1-kanadalaisen tuloverolomakkeen täyttäminen yritykseksi antaa tietoja liiketoiminnan tulojen ja kulujen ottamisesta.

Yksi suurista asioista sivutoimivan yrityksen johtamisessa on, että voitte hakea tuloveroa liiketoimintakuluista. Voit vähentää Yhdysvaltain veroilmoituksen liikekulut seuraavasti:

• Kuinka määritellä tavalliset välttämättömät liiketoiminnan kulut
• Mitkä liiketoiminnan kulut ovat verovähennyskelpoisia?
• Liikevoiton verovähennys - Säästä yrityksesi verot
• Ilmoitetaan vähennettävät liiketoiminnan kulut liittovaltion veroihin

• Miten vähennetään matkustuskuluja?

Lisätietoja Kanadan yritysveroista on Kanadan vero- ja yrityksesi -sivulla - siinä on koko osio täynnä yritystuloverovähennyksiä koskevia artikkeleita sekä tietoja kaikenlaisista muista Kanadan verotuksellisista aiheista, mukaan lukien:

• Kanadan vero ja yrityksesi
• Pienyritysten verotukselliset vähennykset
• Opas kanadalaisiin palkanlaskennan vähennyksiin
• Pitääkö minun täyttää tuloverolomake T2125?

4. Asiakkaasi veloittaminen liikevaihtoveroista

Tehtäväsi laskutuksen osalta Ontarioin maakunnassa normaalisti veloitetaan HST - mutta kun kyseessä on GST / HST, on pieni toimittaja vapautus, jonka avulla et voi rekisteröityä ja / tai kerätä sitä, jos teet vähemmän kuin 30 000 dollaria vuosittain liiketoiminnan tuloissa. (Huomaa, että voit rekisteröityä GST / HST: lle vapaaehtoisesti, jos haluat. Siksi miksi haluat tehdä sen .)

Tällöin sinun ei tarvitse maksaa GST / HST: tä asiakkaallesi, ellet päätä rekisteröitymään GST / HST: lle.

Seuraavat laskujen mallilomakkeet näyttävät tarkalleen, mitä sinulla on laskussa riippuen siitä, veloitatko myyntimaksut vai ei.

Sinun tapauksessa, koska sinulla ei ole veloitettavia veroja, käytät yksinkertaista laskutapaa:

• Kuinka laskea myyntituotteita ilman veroja (yksinkertainen laskutusmalli)

• Kuinka laskea myyntitoimintoja ilman veroja (yksinkertainen laskutapa)

• Kuinka laskea HST: n kanadassa (Yhdenmukaistettu liikevaihtovero)

• Kuinka laskea Kanadan GST (tavarat ja palvelut verot) ja PST (maakuntarahoitusvero)