Jos tulo on tehty, se ei koske Kanadan tulovirastoa (CRA)
Kanadan ulkomaisten tulojen verolainsäädännön mukaan ulkomainen liiketoiminnan tulo kohdistuu samalla tavoin kuin voitte kanadalaisen lähteen tuloista tuloveroilmoituksestasi.
Toisin sanoen, jos olet yksittäinen haltija tai osa kumppanuutta , ilmoitat ulkomaan tulot osana liiketoimintaasi tai ammattituloja lomakkeessa T2125: Business Statement tai Professional Activities.
Joten ulkomaiset tulosi on muutettava kanadalaisille dollareiksi. Kanadan tulovirasto (CRA) neuvoo käyttämään Bank of Canada -valuuttakurssia, joka oli voimassa sinä päivänä, kun saatat tuloja tai käyttämällä keskimääräistä vuosittaista vaihtokurssia.
Oletetaan esimerkiksi, että olet Kanadassa ja teet töitä amerikkalaiselle asiakkaalle, joka lähettää sinut Yhdysvaltain dollareissa. Se muuttuu Kanadan rahastoiksi, kun talletat sen Kanadan yritystilillesi , ja tallennat sen yritystietoihin . Kun täytät T1-tuloveroilmoituksesi , tämä ulkomainen tulo on osa yritystulon kokonaislaskelmia.
Jos kuitenkin teet töitä ulkomailla, kuten Yhdysvalloissa, saatat joutua maksamaan tuloveroa kyseisessä maassa. Yhdysvallat perustaa tuloverojärjestelmänsä kansalaisuuteen ja työhön, toisin kuin Kanadassa, joka perustuu tuloverojärjestelmään asumaan.
Asiojen monimutkaistamiseen joissakin valtioissa on valtion tulovero ja jotkut eivät. Joten saatat joutua tekemään veroilmoituksen sisäisen tuloverolain (IRS) kanssa ja maksamaan Yhdysvaltain verot.
Kuuntele Residency
Jos ansaitset ulkomailla työskentelevän ulkomaisen tulon kokonaan tai osittain ulkomailla työskentelystä, sinun on vielä tehtävä Kanadan veroilmoitus, jos sinusta pidetään Kanadassa asuvaa verotusta varten.
Yleensä sinua pidetään asukkaana, jos ylläpidät Kanadan "merkittäviä asuinalueita Kanadan kanssa" Kanadan tuloviraston mukaan. Tämä sisältää:
- Omistaa koti Kanadassa
- Ottaa puoliso tai lapset Kanadassa
- Ottaa omaisuutta Kanadaan, kuten ajoneuvoja, huonekaluja jne.
- Sairausvakuutus Kanadan maakunnassa tai alueella
- Kanadan pankkitilit, luottokortit, investointitilit jne.
Jos pidät Kanadan asukkaana, sinun on tehtävä Kanadan veroilmoitus ja ilmoitettava kaikki kotimaiset ja ulkomaiset tulot. Jos olet ansainnut ulkomailta tuloa ja maksetut verot sen maan tuloista, josta se on ansaittu, hyvitetään ulkomaisen veron Kanadan veroilmoituksestasi.
Jos esimerkiksi ansaitsisit Yhdysvalloissa työskentelevistä 30 000 Yhdysvaltain dollarin tulot ja olet jättänyt Yhdysvaltain verotulon ja maksanut Yhdysvaltain verojen 5000 dollaria, ilmoittaisit edelleen Yhdysvaltain tuloista 30 000 dollaria Kanadan veroilmoituksellasi, mutta koska Kanada ja Yhdysvallat ovat saaneet verosopimus, johon hyvitetään Yhdysvaltain dollari, jonka olet maksanut
Huomaa, että saatat joutua maksamaan ulkomaisista tuloista lisäveroa, jos kanadalainen korko on korkeampi. Joten edellä mainitussa esimerkissä, jos kanadalainen verokanta, joka on 30 000 dollarin tuotto, oli 7000 dollaria, sinun pitäisi maksaa ylimääräinen 2000 dollarin vero Kanadassa.
Jos pidät ulkomailla asuvana verotustarkoituksessa, sinun ei tarvitse tehdä Kanadan veroilmoitusta.
Verosopimukset
Kaksinkertaisen verotuksen välttämiseksi Kanadassa on verosopimuksia yli 80 maassa, mukaan lukien Yhdysvallat, Meksiko, Iso-Britannia, Ranska, Saksa, Italia, Kiina jne. Kanadan valtiovarainministeriö ylläpitää luetteloa voimassa olevista verosopimuksista. Verosopimukset yleensä rajoittavat maksettavan veron määrää siihen, mitä maksat asuinmaassasi. Sopimusmääräykset voivat kuitenkin vaihdella merkittävästi maittain. Jos sinulla on yritystuloa maalta, jolla ei ole verosopimusta Kanadan kanssa, saatat päätyä maksamaan kaksinkertaiset verot (ks. Verotussopimusten kehitysrahoituksen laitos).
Oleskelulupa
Jotkut maat voivat vaatia, että annat Kanadan oleskelulupakortin, jotta voit todistaa, että asut Kanadassa ja että verovapaus on vapautettu.
Saadaksesi todistuksen voit hakea CRA: ta. Jotkin maat voivat myös haluta todistus oleskelulupa todistusvoimaiseksi.
Kysy verovirkailijalta ennen työskentelyä ulkomailla
Ennen kuin teet mitään sellaista Kanadan ulkopuolella harjoitettua liiketoimintaa, joka voi aiheuttaa veroja tuolla lainkäyttöalueella, sinun on neuvoteltava verotuksen ammattilaisen kanssa ja / tai otettava yhteys paikalliseen verovirastosi puoleen ja selvitettävä tilanne. Kotimaisen verotusongelman käsitteleminen voi olla tarpeeksi vaikeaa, mutta kotimaisten ja ulkomaisten verovirastojen välisen verotuksen ratkaiseminen voi johtaa kuukausien turhautumiseen ja kustannuksiin.
Lue lisää Kanadan yrityksestä ja veroista:
Kanadan pienyrityksistä eniten huomiotta jääneitä verovähennyksiä
6 Home Based Business Tax vähennykset et halua missata