Miten tuloveroa arvioidaan itsenäisenä urakoitsijana
Jos olet tyypillinen urakoitsija (tai minkäänlaista pienyrittäjää), verotustilanteesi yksi vaikeimmista asioista on tulosi vaihtelu.
Jos tulosi vaihtelee kuukausittain, sinun on erityisen kiinnostunut lukemaan vastaus tähän kysymykseen, jossa esitetään yksi tapa, jolla jokainen pienyrittäjä voi arvioida verolaskelmansa.
Lukijan kysymys:
Olen naimisissa ja kolmen lapsen äiti. Työskentelen jonkun, joka kutsuu minut itsenäiseksi urakoitsijaksi. Minun velvollisuuteni on maksaa omat verot ja en tiedä mistä aloittaa.
Aviomies tuo kotiin 495 dollaria viikossa verojen jälkeen ja hän väittää lapset. Tehdään missä tahansa 400 dollaria viikosta 800 dollariin viikossa ennen veroja ja minulla ei ole aavistustakaan, mitä minun olisi pitänyt sivuuttaa. Olen menettänyt ja menettänyt unta tämän yli. En halua tehdä mitään väärää.
Allekirjoitettu: Erittäin hämmentynyt
Vastaus:
Älä ole. Se ei ole itsenäinen urakoitsija, joka määrittelee, miten maksat tuloveroa, mutta oikeudellista muotoa yrityksen omistuksesta .
Jos yrityksesi ei ole mukana , esim. Olet joko yksityinen haltija tai kumppani , liiketoiminnan tuotot ja kulut tallennetaan vain erilliseen lomakkeeseen ( T2125 ), joka on osa säännöllistä henkilökohtaista T1-veroilmoitusta (tämä Business Expenses Index -luettelo monia yhteisiä liikekuluja ja selittää tuloveroavustuksia koskevat kulut.).
Liiketoiminnan tuotot miinus liiketoiminnan kulut määrittävät, onko sinulla voittoa tai tappiota vuodelle. Jos sinulla on voittoa, se lisätään muihin tuloihisi. jos sinulla on menetys, se vähennetään. (Tämä on yksi monista eduista liiketoiminnan käynnistämisestä - muutaman ensimmäisen toimintavuoden tappiot voidaan kirjata pois säännöllisestä työstä tai muista tuloista.
Katso Kanadan verotulojen menetyksestä aiheutuvat kulut .)
Artikkeli Your First Business Income Tax Return johtaa sinut prosessin loppuun T1 palata.
Jos haluat lisätietoja liiketoiminnan kuluista jne., Katso Kanadan tuloverot ja pienyritykset .
Kuinka arvioida kuinka paljon rahaa kannattamaan tuloveroa
Jos tämä on yrityksesi ensimmäinen vuosi, voit arvioida, kuinka paljon rahaa on varattava arvioimalla tulosi ja verokanta.
- Jos teit 400 dollaria viikossa koko vuoden, tulosi ennen veroja olisi 22 400 dollaria, joten siitä, mitä olet sanonut, tämä on pienin tulosi.
- Jos olet tehnyt 800 dollaria viikossa koko vuoden, tulosi ennen veroja olisi 44 800 dollaria, korkein tulosi olisi.
Joten voimme olettaa, että tulosi ovat tällä alueella ja käyttävät näitä lukuja nähdäksesi kuinka paljon veron maksat käyttämällä Kanadan tuloviraston Kanadan tuloveroa henkilöille, jotka sanovat esimerkiksi (esimerkiksi) liittovaltion verokannat vuodelle 2017 ovat:
| Veroaste | Tax bracket |
| 15,00% | Jopa 45.916 dollaria |
| 20,50% | $ 45,917- $ 91831 |
| 26,00% | $ 91,832- $ 142353 |
| 29,00% | $ 142,354- $ 202800 |
| 33,00% | 202.801 dollaria ja yli |
Sinun tapauksessasi sekä alhaiset että suuret arviot ovat vielä 15%: n veroluokassa, joten haluat yrittää korvata vähintään $ 3,360 ($ 22,400 x 15%), ja olisi parempi, jos voisit laittaa sivuun $ 6,720 ($ 44,800 x 15%) kattamaan mahdollisen verolaskun.
Nyt se ei ole aivan niin yksinkertainen, koska tämä arviointikertomus ei ota huomioon maakunnallisia veroja, jotka vaihtelevat riippuen siitä, mihin maakuntaan olet, tai siitä, että oletettavasti sinulla on erilaisia liiketoimintakustannuksia ja tulonvähennyksiä, jotka alentavat nettotulot. Katso maakunta- / aluekohtaiset verokannat.
Pidä mielessä, että nämä ovat arvioita ja kaikki maksut tai maksut erotellaan, kun täytät veroilmoituksen vuoden lopussa, mutta näiden määrien varalta ottaminen varmistaa, että sinulla ei ole mitään epämiellyttäviä yllätyksiä verotuksessa.
Seuraavat verovuodet
Ensimmäisen elinvuoden (ja ensimmäisen veroilmoituksen) jälkeen sinun on maksettava vero neljännesvuosittaisina erinä. Luottoluokituslaitos lähettää sinulle ilmoituksia joka neljäsosaa ilmoittaen, kuinka paljon veroa sinun on maksettava edellisen vuoden liikevoiton perusteella.
Huomaa, että nämä ovat vain arvioita - jos yrityksesi tulot lisääntyvät huomattavasti vuoden aikana ja maksat vain maksuerissä ilmoitetun summan, jonka saatat päätyä merkittävällä verolaskulla, kun annat vuosittaisen tuoton. Tämän shokin välttämiseksi voit lisätä neljännesvuosittaisia maksuja arvioimalla vuotuisen verolaskun kasvaneiden liiketoimintojen tulojen perusteella.
Toisaalta, jos yrityksesi tulot putoavat voimakkaasti vuoden aikana, voit vähentää neljännesvuosittaisia maksuja. Muutoin hyvitys maksetaan takaisin verotusaikaan.
Jokaisen verovuoden jälkeen arvopaperimarkkinaviranomainen päivittää arvioidun seuraavan vuoden veron, joka näkyy neljännesvuosittaisina maksuina.
Lisätietoja Kanadan tuloverosta: