Vastaukset kysymyksiisi veroista itsenäisenä urakoitsijana
Tässä artikkelissa kerrotaan, miten maksaa itsellesi, miten sinun on maksettava veroja yrityksesi tuloista ja miten voit säästää rahaa yrityksesi veroihin vähentämällä liikekulut.
Mikä on itsenäinen urakoitsija?
Riippumaton urakoitsija on yksinkertaisesti joku, joka työskentelee jonkun toisen puolesta, mutta ei työntekijänä. Tuloverotarkoituksessa pidätte itsenäisenä haltijana. Yksittäisen haltijan nimeäminen on yksinkertaisesti pienyritysten oletusmuoto. Sinun ei tarvitse maksaa rekisteröidä yritystäsi oman valtion tai IRS: n kanssa, eikä sinun tarvitse sisällyttää (muodostaa yhteisöä).
Miten itsenäinen sopimus vaikuttaa palkkaani?
Sinulla on edelleen maksettu yrityksesi tekemästä työstä, mutta maksut eivät ole palkkaa tai palkkoja. Nämä maksut ovat liiketoiminnan tuloja. Et saa palkkaa yrityksestäsi. Työsi tai tuotteesi saamat rahat menee yritystililtäsi (kyllä, sinulla pitäisi olla erillinen pankkitili). Voit ottaa rahaa pois yrityksestä (sitä kutsutaan "piirrokseksi"), mutta ei palkaksi, koska olet omistaja , ei työntekijä.
Omistuksessa ottamasi summa ei vaikuta veroihisi. sinun on maksettava vero kaikista yrityksesi tuloista, otatko sen pois vai ei.
Koska et ole työntekijä, yrityksestäsi saamasi maksut eivät ole minkäänlaisia verohelpotuksia , eikä sosiaaliturvaa tai Medicarea ole vähennyksiä.
Tietenkään et voi päästä maksamasta veroja, ja sinun on edelleen maksettava liittovaltion ja valtion tulovero työtehtävistäsi itsenäisenä yrittäjänä elinkeinoverotuksen kautta. Sosiaaliturvamaksuja ja Medicare on myös maksettava; tätä yhdistettyä veroa kutsutaan riippumattomille urakoitsijoille itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi .
Miten yksityinen haltija / itsenäinen urakoitsija työskentelee verotuksessa?
Kun valmistat henkilökohtaisia tuloveroja, valmistaudut myös lomakkeeseen nimeltä Schedule C , joka kertoo yrityksesi tulot kaikista sopimustöistäsi, miinus kulut. Monet IC: t voivat tehdä tiedoston, joka on nimeltään Schedule C-EZ, jossa luetellaan vain kokonaistulot ja summittaat kulut. Kestää vain muutaman minuutin kuluttua.
Mitä kustannuksia voin vähentää itsenäisenä urakoitsijana?
Voit vähentää tyypilliset liiketoiminnan kulut, jotka olet maksanut. Kaikista kuluista on oltava erinomaiset kirjanpitoajankohtana tehdyt tiedot , jotka osoittavat, että kyseessä on liiketoimintakustannus ja kustannusten määrä tilintarkastuksen yhteydessä. Tässä on luettelo liiketoimiveroista A: sta Z: ään.
Haluat ottaa niin monta laillista vähennystä kuin mahdollista. Mutta sinun on voitava todistaa, että rahat on käytetty ja että se on tarkoitettu liiketaloudellisiin tarkoituksiin.
Mistä tiedän, mitkä kulut ovat yrityksille?
IRS sanoo, että vain kulut, joilla on erityinen liiketoiminnan tarkoitus voidaan vähentää. Jos haluat vähentää kulut, näiden kulujen on oltava selvästi yrityksesi, ei henkilökohtaisia . Myös kulut on kirjattava selvästi, päivämäärän, summan ja liiketoiminnan tarkoituksen mukaan.
Pitääkö minun maksaa neljännesvuosittain arvioidut verot ?
Jos yrityksellesi on voittoa, sinun on ehkä arvioitava yrityksesi verojen ennakkomaksut. Mutta jos sinulla on muita tulonlähteitä, voit ehkä kasvattaa tulonmenetystä työpaikasta ottaaksesi huomioon lisätuloveroa ja itsenäisiä ammatinharjoittamisveroja, joita saatat joutua maksamaan. Vain selvän, arvioitujen verojen on katettava sekä liittovaltion tuloverot ja itsenäisen ammatinharjoittamisen vero, jonka olet velkaa sosiaaliturvalle ja Medicareille.
Ensinnäkin katso, voitko lisätä palkkasi pidättyä summaa muista tulolähteistä. Jos sinulla ei ole minkäänlaisia ennakonpidätysmääriä, saatat tarvita apua selvittääksesi, tarvitseeko sinun maksaa tuloistaan arvioidut verot itsenäisenä urakoitsijana. Jos sinulla on tuloja edellisvuodesta, voit käyttää sitä pohjana arvioidun verolaskun laskemiseen tai työskentelemään veroneuvojan kanssa.
Verotus on monimutkaista. Pitääkö minun maksaa joku muu tekemään veroja?
Saatat tarvita apua a) Schedule C: n tai Schedule C-EZ: n kanssa, (b) aikataulun SE laskemaan itsenäisten ammatinharjoittajien verojen määrä ja (c) arvioitujen verojen laskeminen. Jos sinulla on yksinkertainen yritystulovero, ilman työntekijöitä tai tuotevalikoimaa, voit käyttää jotain näistä online-liiketoimintojen verotuspalveluista.
Saanko W-2 tuloveroa varten?
Sen sijaan, että saisit W-2: n kunkin vuoden tammikuussa, saat 1099-MISC- lomakkeen, josta kerrotaan kunkin asiakkaan ansaitsemastasi summasta, jolle olet työskennellyt kyseisenä vuonna. Jos maksut miltä tahansa asiakkaalta ovat alle 600 dollaria, et saa 1099-MISC-lomaketta, mutta sinun on vielä sisällytettävä yrityksesi veroilmoitukseen maksamasi summa.
Miten maksan tuloveroja tuloistani itsenäisenä urakoitsijana?
Ensin sinun on määritettävä kaikkien liiketoimintojen nettotulot . Työn tulot osa-alueena on kirjattu C-luetteloon. Työnne IC: n tulot listataan, minkä jälkeen kaikki vähennykset otetaan, saadakseen tulotason. Tämä numero tuodaan lomakkeen 1040 riville 12. Se lisätään muuhun tuloon ja sitten vero lasketaan kokonaistuloksen bruttotuloksesta.
Entä valtion tuloverot?
Useimmissa valtioissa on tuloveroja, ja kyllä, sinun on maksettava nämä tuloverot valtion itsenäiseksi urakoitsijaksi.
Miten itsenäisen ammatinharjoittamisen vero lasketaan ja sisällytetään verotulokseen?
Aikataulun C nettotulojen määrä ("voitto") on määritellä itsesi työttömyysvero, jonka olet velkaa. Tämä laskelma tehdään aikataulussa SE . Tämän laskelman tulos on veron määrä, joka lisätään kokonaistuloveroon, jonka sinun on maksettava.
Esimerkki verosta riippumattomalle sopimuspuolelle:
Riippumaton urakoitsija, kutsumme hänen Carolille, työskentelee useille asiakkaille vuonna 2018 ja hän ansaitsee vuodessa 18.000 dollaria vuodessa, kuten 1099-MISC-lomakkeiden mukaan hän sai. Hänellä ei ole muita tuloja, mutta hänen aviomiehensä Tomilla on kokopäiväinen työ ja he tekevät yhteistä veroilmoitusta.
Hän laatii aikataulun C-EZ hänen 2018 liiketoimintaveronsa puolesta. Hän voi todistaa, että hän ajoi 250 mailia edestakaisin työtehtäviin, joten (vuoden 2018 IRS: n mittarilaskennassa 54,5 senttiä mailia kohti) hän voi vähentää 86,25 dollaria. Tämä tekee hänen nettotuloistaan yrityksestään 18 000 dollaria vähemmän 86,25 dollaria eli 17,913,75 dollaria. Tämä määrä jatkuu 1040: ssä rivillä 12: Liikevoitto (tai tappio).
Hänen on myös maksettava itsenäisen ammatinharjoittajan vero 17 913,75 dollaria. Hän voi käyttää lyhytaikaista lomaketta Schedule SE. SE-luettelon laskelman tulos osoittaa, että hän on velkaa 2687,05 dollaria (15,3%) itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksesta. Carol saa hyvityksen tästä sosiaaliturvaetuuksien summasta. Puolet tästä summasta (1343,53 dollaria) vähennetään hänen tuloveroilmoituksensa sivulla 1, vähentääkseen kokonaistuloksen bruttotulojaan vuodelle.
Tom voi lisätä itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa, mutta Tom voisi lisätä hänen pidättäytymistä työstään tai Carol voisi alkaa maksaa arvioitua veroa ja ottaa täyden summan 2 677,05 dollaria ja jakaa sen 4: llä ja maksaa neljännes jokaisella neljänneksellä (15.4. 15., 15. lokakuuta ja 15. tammikuuta 2016).
Tämä on vain yksi esimerkki siitä, miten itsenäiset urakoitsijoiden verot saattavat toimia. Tilanne saattaa olla täysin erilainen, joten tarkista verovirkailija tai käytä jotain verotusvalmisteluohjelmista, joiden avulla voit valmistella verot.