Verotukselliset strategiat pienyrityksille, jotka vähentävät tuloveroasi
Huomaa, että jotkut näistä strategioista koskevat vain henkilöitä, jotka käyttävät yksityisyrityksiä tai kumppanuuksia , jotka esittävät tuloveronsa T1-henkilökohtaisen tuloveroilmoituksen avulla .
( Ensimmäinen liiketoiminnan tulovero palauttaa sinut läpi tämän palautuksen.)
8 pienyritysten verotusta koskevat strategiat
1) Kerää aina yritystoimintaan liittyviä tuloja.
Liiketoiminnan käyttäminen on aikaa vievää, ja jotkut liikemiehet eivät voi häiritä saada tai pitämään kuitit "pienille" asioille. Kuitenkin pysäköintimaksu matkalla tavata asiakkaan, "muutamia" kirjeitä lähettämällä, laukku kahvia olet poimittanut toimisto - kaikki nämä pienet asiat voivat todella kertyä vuoden aikana.
Maksimoi tuloverovähennykset keräämällä kuitit kaikista ostoksista, jotka ovat tai voivat liittyä liiketoimintaan ja tallentaa ja tallentaa ne asianmukaisesti.
Muista, että Kanadan tulovirasto (CRA) ei yleensä hyväksy luottokorttikirjeitä todisteena menot - sinun on säilytettävä alkuperäiset kuitit, mikäli CRA pyytää niitä. ( Kuinka kauan sinun täytyy pitää ne ?)
2) Hallinnoi RRSP- ja TFSA-maksuja.
Rekisteröity eläkesäästämissuunnitelma (RRSP) ja verotuksettomat säästötilit (TFSA) ovat erinomaisia tuloveron vähennyksiä pienyritysten omistajille, erityisesti yksinmyyjille tai kumppaneille.
Haluatko maksimoida RRSP: n maksut vuosittain riippuu siitä, kuinka paljon tulosi vaihtelevat vuosittain.
RRSP: n rahoitusosuudesta saatavat verosäästöt perustuvat marginaaliverokantaan ja koska osa tai kaikki sallitun RRSP-rahoitusosuudensiirrot voidaan siirtää seuraaville vuosille, sinun on parasta säästää RRSP-maksuosuuksia vuosia, jolloin odotat korkeampia tuloja.
Huomaa, että jos pienyrityksesi on rakenteeltaan yritys , tilanne on monimutkaisempi. RRSP-maksuosuudet perustuvat palkkatyöhön, joten jos päätät saada osittain tai osittain tuloja osinkojen muodossa, tämä vähentää tai eliminoi RRSP-maksuasi. Katso yrityspalkka tai osinkotulot - miten maksaa itse?
Kuten nimestä käy ilmi, TFSA: lla voit säästää säästöjä ja sijoitustuloja veroista. Varastojen, joukkovelkakirjojen tai muiden korollisten instrumenttien tuotto ja pääoman arvonnousu on verotonta TFSA: n sisällä. Jos olet maksanut RRSP: n maksuosuudet ja tarvitset verotonta paikkaa rahan tai investointien asettamiseksi, TFSA on hyvä valinta.
3) Maksimoi ei-pääoman menetykset.
Samoin, jos yritykselläsi ei ole pääomatuloa (määritellään silloin, kun kulut ylittävät yrityksesi tulot) joka vuosi, harkitse, milloin voit käyttää parhaalla mahdollisella tavalla tätä tappiota alentamalla tuloverolainasi ennen kuin käytät sitä.
Muun kuin tappiollisen tappion voi- daan hyö- dyntää jonkin verovuoden aikana muita henkilökohtaisia tuloja, siirtää kolme vuotta tai siirtää enintään seitsemän vuotta. Voi olla järkevämpää, että voit jättää oman pääoman menetyksen takaisin takaisin maksamasi tuloveroon tai siirtää sen eteenpäin vastaamaan suurempaa veroilmoitusta tulevaisuudessa kuin mitä se käyttää verovuonna. tappio tapahtui. Katso Kanadan verotulojen menetyksestä aiheutuvat menot .
4) Maksimoi hyväntekeväisyysveron hyvitykset.
Hyväntekeväisyys lahjoittaa rekisteröidyt kanadalaiset hyväntekeväisyysjärjestöt tai muut pätevät työntekijät ansaitsevat verohyvitykset . Mutta tiedätkö, että hyväntekeväisyyslahjoitukset, jotka ylittävät 200 dollaria, tarjoavat sinulle enemmän verohyvitystä, koska heitä arvioidaan korkeammalla hinnalla?
Maksimoidaksesi hyväntekeväisyyteen perustuvat verohyvitykset, harkitse antamalla enemmän valitsemiasi rekisteröidyille hyväntekeväisyysjärjestöille tänä vuonna.
Jos saat tuloja 30 000 dollaria ja päätät antaa vain 5 prosenttia tuloistasi, onni hyväntekeväisyysjärjestöt saisivat 1500 dollaria. (Huomaa, että rekisteröimättömät Kanadan hyväntekeväisyysjärjestöt, amerikkalaiset hyväntekeväisyysjärjestöt ja poliittiset puolueet eivät ole hyväntekeväisyyteen perustuvia tuloverovähennyksiä.)
5) Maksimoi Capital Cost Allowance (CCA) -tuloverovapaus.
Useimmat kanadalaiset pienyritysten omistajat tietävät, että sen sijaan, että vähennettäisiin niiden hankkimien hyödykkeiden kustannukset, jotka he ovat hankkineet käyttämään liiketoimintaansa tietyn vuoden aikana, heidän on vähennettävä poistettavan omaisuuden kustannukset vuosien kuluessa pääoman Kustannusavustusvaatimus.
Monet pienyrittäjät eivät kuitenkaan ole tietoisia siitä, että heidän ei tarvitse vaatia pääomakustannusetuutta sen vuonna, jolloin se toteutuu - pieni yritysverotusstrategia, jota voit käyttää tuloveron alentamiseen. CCA ei ole pakollinen verovähennys, joten voit käyttää yhtä paljon tai yhtä vähän CCA: n vaatimustasi tietyssä verovuonna kuin haluat. voit käyttää mitä tahansa käyttämättömiä osia eteenpäin, jotta voit korvata suuremman tuloverolain tulevaisuudessa. Ei ole järkevää, että otat koko Capital Cost Allowance -korvausvastuun vähennyksen vuodessa, jolloin sinulla on vain vähän tai ei lainkaan verotettavaa tuloa.
Toinen osa Capital Cost Allowance -tuotteen maksimoimisesta on ostaa (ja myydä) omaisuuttasi oikeaan aikaan . Haluat ostaa uusia varoja ennen tilikauden loppua ja myydä vanhoja varoja kuluvan tilikauden jälkeen.
Ole tietoinen myös 50 prosentin säännöstä; sinä vuonna, kun hankit omaisuuserän, tavallisesti voi vaatia vain 50 prosenttia Capital Cost Allowance -tapahtumasta, jota tavallisesti saatat vaatia (ja joissakin tapauksissa "Käytettävissä käytettäväksi" -säännön mukaan et voi vaatia pääomaa Kustannusavustus vasta toisen verovuoden jälkeen omaisuuden hankkimisen jälkeen).
Lue kaikki Capital Cost Allowancen laskemisesta ja vaatimisesta.
Voit myös halutessasi lukea CCA: n vaatimusta ajoneuvosta, joka on ostettu yrityskäyttöön .
6) Jaa tulosi.
Tämä pieni yritysverotusstrategia mahdollistaa marginaaliveroasteiden täysimittaisen hyödyntämisen. Mitä suurempi tulosi on, sitä korkeampi marginaaliverokanta Kanadassa. Siirtäessä osan tuloista perheenjäsenelle, jolla on alhaisempi tulo, kuten puoliso tai lapsi, voit vähentää tulosi marginaaliveroa.
Tämä on erityisen vahva veropolitiikka pienille yrittäjille, joilla on keskiasteen jälkeisiä lapsia. Oletetaan, että olet palkannut 19-vuotiaan tyttären yrityksellesi ja maksoi hänelle 10 000 dollarin palkan. Henkilökohtaisen verovapautuksen vuoksi hän maksaisi hyvin vähän tuloveroa, ja hänellä olisi mukava pesä-kananmaksu, jotta hän voisi maksaa koulutuksestaan.
(Jos hän maksoi tulon, joka vastaa henkilökohtaista tuloverovapautta, hän ei maksa mitään veroa!) Ja sinä olet "päättänyt" 10 000 dollaria vuodessa tuloistasi, vähentämällä henkilökohtaisesti velallisen tuloveron määrää. Lue tulon jakaminen kanadalaisille yrityksille saadaksesi lisätietoja.
Jos aiot palkata perheenjäseniä yrityksellesi, pidä korvausvaatimuksesi kohtuullisena ja täytä kaikki paperityöt kuten työntekijän tai urakoitsijan palkkaamisesta (anna heille asianmukaiset laskut työhön). Henkilöstön ja miehesi palkkaaminen tuhansia dollareita kuukaudessa muutaman tunnin työstä vastaaminen puhelimeen tai arkistointi on varma tapa vetää huomionne Kanadan tulovirastoon ja saada vaatimuksesi hylätyksi.
7) Käytä täysimääräisesti kotimaisten yritysten käytettävissä olevia tuloverovähennyksiä.
Käytätkö liiketoimintaa kotisi ulkopuolella? Jos ei, mikä estää sinua? Vaikka kaikki yritykset eivät sovellu kotiyritykseen, kotiyrityksillä on etuja tuloverotuksessa .
Kotitalouksien liiketoiminnan omistajat voivat vähentää osan kotiin liittyvistä kustannuksista, kuten lämmöstä, sähköstä, kodin kunnossapidosta, puhdistusaineista ja kotivakuutuksista.
Jos omistat kodin, voit myös vähentää osuuksia kiinteistöverosta ja kiinnityskorkoista. 6 Koti-pohjaiset liikevoiton vähennykset, joita et halua missata , antavat sinulle lisätietoja näistä mahdollisista tuloverovähennyksistä.
8) Sisällytä yrityksesi?
Yksi syy, miksi monet omistajat ja yhteistyökumppanit osallistuvat liiketoimintaansa, johtuvat yhtiöverotuksen verotuksellisista eduista. Näistä verotuksellisista eduista tunnetuin tunnetuin on pienyritysten verotuksellinen vähennys , jonka mukaan kanadalaisten yhtiöiden tulot verotetaan erityisellä "alennetulla" verokannalla. Kanadan määräysvallassa oleva yksityinen yritys väittää pienyritysten vähennyksen olevan yrityksen nettoveroaste 10,5%. Muihin yhtiöihin yhtiöveron nettovero on 15%.
Yrityksesi sisällyttäminen verotusstrategiaksi on kuitenkin tehokasta vain, jos yrityksesi on kasvanut tarpeeksi, jotta se olisi kannattavaa. Sinulla ei ole pelkästään merkittäviä tuloja, vaan se on voitava korvata liittymiskustannukset, mutta sen on oltava valmis jättämään yrityksestään riittävästi yritystulosta yritysveron lykkäämiseen.
Esimerkiksi jos käytät yhdistettyä liiketoimintaa ja yrityksen voitot tietyssä vuodessa ovat 60 000 dollaria, mutta yrityksestä palkkaa 60 000 dollaria, 60 000 dollaria verotetaan samalla tavoin kuin henkilökohtaiset (T1) -tulot ovat. tästä syystä turha. Pitäisikö sinun liittää pienyrityksesi? selittää liittymisen yleiset edut ja haitat.
Aloita tuloveroasi vähentäminen tänään
Vaikka kaikki nämä strategiat eivät toimi kaikissa pienyrityksissä, toivottavasti tämä luettelo on saanut sinut ajattelemaan verosuunnittelua . Maksamasi tulovero ei ole ehdoton kivi. On olemassa laillisia, joskus yksinkertaisia asioita, joita voit vähentää tuloverolainasi - pienet yritystoiminnan verotusstrategiat, joita voit alkaa soveltaa tänään.